費(fèi)用發(fā)票已報(bào)銷對方退款要求退發(fā)票的會計(jì)處理

2018-11-19 15:21 來源：網(wǎng)友分享
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費(fèi)用發(fā)票已報(bào)銷對方退款要求退發(fā)票的情形，這個(gè)時(shí)候該怎么處理才是合適的呢？對此，本篇文章首先給您帶來了這一問題，然后從兩個(gè)步驟具體的分析購貨方因退貨收到紅字發(fā)票的會計(jì)處理，感興趣的朋友參考如下內(nèi)容。

費(fèi)用發(fā)票已報(bào)銷對方退款要求退發(fā)票的會計(jì)處理

答：對于費(fèi)用發(fā)票已報(bào)銷對方退款要求退發(fā)票，其會計(jì)處理可以這樣考慮：

將多記的，沖回（要注明沖回 xx月 xx號憑單 多記xx元），

借：費(fèi)用科目（紅字）

借：其他應(yīng)收款--xx

給你重新開他就必須要沖紅，你就得退還發(fā)票，她有全聯(lián)發(fā)票才能沖紅，你自己在賬務(wù)處理上做個(gè)相反會計(jì)分錄進(jìn)行沖賬就可以。

費(fèi)用發(fā)票已報(bào)銷對方退款要求退發(fā)票的會計(jì)處理

購貨方因退貨收到紅字發(fā)票的會計(jì)處理

如果是購貨方因退貨收到紅字發(fā)票的會計(jì)處理，可以這樣考慮：

1、購貨，

借：原材料

應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅進(jìn)項(xiàng)

貸：應(yīng)付賬款

2、紅字發(fā)票沖賬，

借：應(yīng)付賬款

貸：原材料

應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

費(fèi)用發(fā)票已報(bào)銷對方退款要求退發(fā)票的處理，您覺得上述小編整理的方法怎么樣？您有不一樣呀的觀點(diǎn)，歡迎您與會計(jì)學(xué)堂的在線老師交流。

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