差旅費超標自費如何做會計處理？

答：財務部門應當嚴格按規(guī)定審核差旅費開支，對未經批準出差以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷。實際發(fā)生住宿而無住宿費發(fā)票的，不得報銷住宿費以及城市間交通費、伙食補助費和市內交通費。

因此，對于差旅費超標自費，則是這一的：

借：管理費用——其它

貸：庫存現(xiàn)金

報銷差旅費如何做會計處理？

對于報銷差旅費，則會計處理如下：

1、借出時

借：其他應收款--**人

貸：現(xiàn)金

2、報銷時

借：管理費用-差旅費

貸：其他應收款-**人

差旅費超標自費，您覺得上述小編給您整理的會計處理怎么樣？還有不同的意見，您可以與會計學堂的老師交流。