報銷單付完款專票開錯了換票怎么入賬?

根據(jù)《增值稅專用發(fā)票使用規(guī)定的補充通知》的規(guī)定：因開票有誤購買方拒收專用發(fā)票的，銷售方須在專用發(fā)票認證期限內向主管稅務機關填報申請單，并在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發(fā)票的信息，同時提供由購買方出具的寫明拒收理由、錯誤具體項目以及正確內容的書面材料，主管稅務機關審核確認后出具通知單。銷售方憑通知單開具紅字專用發(fā)票。

因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付購買方的，銷售方須在開具有誤專用發(fā)票的次月內向主管稅務機關填報申請單，并在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發(fā)票的信息，同時提供由銷售方出具的寫明具體理由、錯誤具體項目以及正確內容的書面材料，主管稅務機關審核確認后出具通知單。銷售方憑通知單開具紅字專用發(fā)票。

發(fā)票開錯一個字還能報銷嗎?

如指的是增值稅專用發(fā)票，則根據(jù)《增值稅專用發(fā)票使用規(guī)定》第十一條 專用發(fā)票應按下列要求開具：

(一)項目齊全，與實際交易相符;

(二)字跡清楚，不得壓線、錯格;

(三)發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)加蓋財務專用章或者發(fā)票專用章;

(四)按照增值稅納稅義務的發(fā)生時間開具。

對不符合上列要求的專用發(fā)票，購買方有權拒收。 因此，納稅人應按此規(guī)定開具增值稅專用發(fā)票。

如果指的是增值稅普通發(fā)票，可以報銷使用，讓開票單位在修改的地方加蓋財務章或發(fā)票專用章就行了。

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