幫別的公司支付貨款收到發(fā)票怎么做賬?

這個問題要看你們協(xié)議是怎么定的。有幾個問題需確認下：

1、你們公司當初銷售產(chǎn)品的時候，是否A公司委托B公司墊付款;如果是的，你們可以視為收到貨款。

2、如果你們銷售產(chǎn)品時，A公司沒有委托B公司墊付款，而你們收到了B公司的款項時，可以作為預收賬款管理，則A公司的貨款作為應收賬款。

3、你們公司當初銷售產(chǎn)品的時候，A公司委托B公司墊付款;當時B公司已付款，由于A公司工作失誤等原因也付款給你們了，你們可以將此款退還給A公司，由A公司和B公司之間核算他們之間的墊付款項問題。

已付貨款但沒有收到發(fā)票怎么做會計分錄?

支付款項時

借：預付賬款

貸：現(xiàn)金(銀行存款)

收到材料且未附發(fā)票時

借：原材料-暫估

貸：預付賬款

收到發(fā)票時

借：原材料-明細科目

應交稅金-增值稅(進項稅)

貸：原材料-暫估

預付賬款

一般暫估入賬其實是實際價格，為了便于入賬列入暫估，所以預付賬款在收到發(fā)票時平掉了

以上就是會計學堂小編整理的關(guān)于幫別的公司支付貨款收到發(fā)票怎么做賬的全部內(nèi)容了，已付貨款但沒有收到發(fā)票怎么做會計分錄?文中已作出詳細的說明，獲取更多財務(wù)會計知識，請持續(xù)關(guān)注會計學堂網(wǎng)的更新!