增值稅調(diào)整后開(kāi)票金額與合同不一致如何記賬?

發(fā)票是最有力的證明依據(jù),按發(fā)票金額核算!

發(fā)票明細(xì)和合同明細(xì)不一致有影響嗎?

不可以.

合同的購(gòu)銷(xiāo)雙方是一定的,合同是受合同法保護(hù)的;發(fā)票的購(gòu)銷(xiāo)雙方也是據(jù)此確定的,他要反映這個(gè)事實(shí),發(fā)票的開(kāi)具是受發(fā)票管理辦法約束的.同一購(gòu)銷(xiāo)事實(shí)就應(yīng)一致,否則必受其一法律處罰.

客戶方與你公司簽訂的不是購(gòu)銷(xiāo)合同,客戶方與收票單位簽訂了代購(gòu)代銷(xiāo)合同.才可以開(kāi).而你公司上述事實(shí)與之不符,就不能開(kāi).

簽合同的名稱和開(kāi)發(fā)票名稱不一樣,合同有效嗎?

如果想正規(guī)的話,按實(shí)際入庫(kù)數(shù)量入賬,出現(xiàn)的差額走材料成本差異,或直接按實(shí)際成本和數(shù)量入賬,然后把原來(lái)發(fā)票退回,讓對(duì)方開(kāi)實(shí)際應(yīng)開(kāi)具發(fā)票來(lái)后入賬. 不過(guò)這樣做太麻煩,最后核算也不一定好做,對(duì)方也不一定高興你這么做.下面的辦法不符合實(shí)際情況,卻應(yīng)該可行.按取得的發(fā)票入賬,在開(kāi)具入庫(kù)單和成本核算時(shí),先按發(fā)票數(shù)量核算,再購(gòu)入貨物時(shí),進(jìn)行調(diào)整.即使以后調(diào)整不了,如果差額不大,也可以通過(guò)成本核算調(diào)整過(guò)來(lái),只要老板知道就可以了.

增值稅調(diào)整后開(kāi)票金額與合同不一致如何記賬?上文介紹的是用發(fā)票金額核算，一般情況下這個(gè)是會(huì)受到法律的懲罰呢，所以大家盡量不要犯規(guī)！