住宿票數(shù)量開錯可以報銷嗎?

如指的是增值稅專用發(fā)票，則根據(jù)《增值稅專用發(fā)票使用規(guī)定》第十一條 專用發(fā)票應(yīng)按下列要求開具：

(一)項目齊全，與實際交易相符;

(二)字跡清楚，不得壓線、錯格;

(三)發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)加蓋財務(wù)專用章或者發(fā)票專用章;

(四)按照增值稅納稅義務(wù)的發(fā)生時間開具。

對不符合上列要求的專用發(fā)票，購買方有權(quán)拒收。 因此，納稅人應(yīng)按此規(guī)定開具增值稅專用發(fā)票。

如果指的是增值稅普通發(fā)票，可以報銷使用，讓開票單位在修改的地方加蓋財務(wù)章或發(fā)票專用章就行了。

開錯的發(fā)票已做賬怎么辦?

如果發(fā)票是當(dāng)月開錯的話哪怕已入賬了，也是可以馬上就作已作廢處理的，而如果是隔月發(fā)現(xiàn)發(fā)票開錯的話;就只能通過開具紅字發(fā)票來沖紅處理了。

1、增值稅專用發(fā)票當(dāng)月開錯作廢：發(fā)票管理----發(fā)票作廢----選擇發(fā)票----作廢;作廢完成后開具正確的發(fā)票即可;

2、增值稅專用發(fā)票隔月沖紅：發(fā)票管理----紅字發(fā)票信息表----紅字增值稅專用信息表填開----銷售方申請----選擇因開票有誤購買方拒收的----輸入對應(yīng)藍(lán)字增值稅專用發(fā)票信息----下一步----確定----打印后該張隔月的增值稅專用發(fā)票就沖紅沖掉了。

3、沖紅完成后開具正確的發(fā)票即可。

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