發(fā)票多開了,要求退回重開,如何處理

一、讓對方把發(fā)票退回,開這張發(fā)票的紅沖發(fā)票具體開紅沖發(fā)票需要較多資料,可以先去稅務(wù)咨詢下需要什么資料,再提交上去,等待稅務(wù)局批準(zhǔn)開紅票就可以.

二、小規(guī)模納稅人開具普通發(fā)票出現(xiàn)錯票的,可以將開出的原發(fā)票收回(不得缺聯(lián))加蓋作廢章,之后開具原票額紅字發(fā)票沖減當(dāng)期銷售,再開具新的、正確的發(fā)票就可以了.收回的作廢發(fā)票附在紅字發(fā)票存根后面?zhèn)洳?

三、因為已經(jīng)申報過銷項稅了,所以只有拿到稅務(wù)局開具紅字發(fā)票通知單,然后根據(jù)通知單號方能開具的;然后用紅字發(fā)票做沖回銷售的分錄,最后再開正確的發(fā)票,并據(jù)以入帳做銷售即可.

1、紅字發(fā)票會計分錄:

借:應(yīng)收賬款(紅字)

貸:主營業(yè)務(wù)收入(紅字)

應(yīng)交稅費---應(yīng)交增值稅---銷項稅(紅字)

2、開具正確的發(fā)票會計分錄:

借:應(yīng)收賬款

貸:主營業(yè)務(wù)收入

應(yīng)交稅費---應(yīng)交增值稅---銷項稅

3、當(dāng)月的稅額為零,因為該銷項稅之前月份已申報.

發(fā)票多開的會計分錄怎么記錄?

一、小規(guī)模納稅人的賬務(wù)處理

1、根據(jù)發(fā)票入賬

借:原材料

貸:銀行存款/庫存現(xiàn)金

借:在途物資(多開的金額)

貸:應(yīng)付賬款(多開的金額)

2、下次進貨時沖減

借:原材料

貸:在途物資

借:應(yīng)付賬款

貸:銀行存款

二、一般納稅人的賬務(wù)處理

1、根據(jù)發(fā)票入賬

借:原材料

應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(進項稅額)

貸:銀行存款/庫存現(xiàn)金

借:在途物資(多開的金額)

應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(進項稅額)

貸:應(yīng)付賬款(多開的金額)

2、下次進貨時沖減

借:原材料

貸:在途物資

借:應(yīng)付賬款

貸:銀行存款

發(fā)票多開了,要求退回重開,如何處理?綜合以上內(nèi)容所述,其實我們都知道公司的發(fā)票凱多退回來是可以通過紅字發(fā)票來處理的,沖銷過后的發(fā)票可以重新開具的.具體的開具紅字發(fā)票的步驟在上文中都有介紹的,當(dāng)然如果你們覺得上文提及到的資料有什么問題,那么建議你們可以來這里免費搜索學(xué)習(xí).