企業(yè)所得稅申報表如何填寫

1、收入明細(xì)表.根據(jù)利潤表本年累計數(shù)分項填寫,沒營業(yè)收入,投資收益的話,就全填寫0.

2、成本費用明細(xì)表.一項項填寫即可,營業(yè)外支出要分拆,根據(jù)實際分類填寫.

3、納稅調(diào)整項目表.這個很關(guān)鍵,按照賬目一項項填寫,具體參考所得稅法暫行條例,需要調(diào)增的就調(diào)增.不需要就如實填寫.很多事要先填寫后面的附表的,就先填附表.

4、企業(yè)所得稅虧損彌補明細(xì)表.

5、稅收優(yōu)惠明細(xì)表.如果沒有稅收優(yōu)惠項目,前面都是0,把從業(yè)人數(shù)、資產(chǎn)總額和所屬行業(yè)填寫一下即可.

6、境外所得稅抵免.基本都是0.

7、以公允價值計量資產(chǎn)納稅調(diào)整表.基本都是0.

8、廣告費和業(yè)務(wù)宣傳費調(diào)整表.有的話就按實際填寫.沒的話就是0.

9、折舊攤銷.注意折舊的年限不要低于稅法要求,否則調(diào)增,要對固定資產(chǎn)分類再填表.

10、其它的表格.都不是很重要.基本都是0,認(rèn)真填寫一下即可.

企業(yè)所得稅季報填報順序是怎樣的?

1、第1行按照實際利潤額預(yù)繳的納稅人,第2行至第17行的本期金額列,數(shù)據(jù)為所屬月(季)度第一日至最后一日;累計金額列,數(shù)據(jù)為納稅人所屬年度1月1日至所屬月(季)度最后一日的累計數(shù).

2、第18行按照上一納稅年度應(yīng)納稅所得額平均額預(yù)繳的納稅人,第19行至第22行的本期金額列,數(shù)據(jù)為所屬月(季)度第一日至最后一日;累計金額列,數(shù)據(jù)為納稅人所屬年度1月1日至所屬月(季)度最后一日的累計數(shù).

3、第23行按照稅務(wù)機關(guān)確定的其他方法預(yù)繳的納稅人,第24行的本期金額列,數(shù)據(jù)為所屬月(季)度第一日至最后一日;累計金額列,數(shù)據(jù)為納稅人所屬年度1月1日至所屬月(季)度最后一日的累計數(shù).

企業(yè)所得稅申報表如何填寫?通過本文小編的分享整理,大家對于企業(yè)所得稅申報表的填寫方法了解了嗎?如果在工作中遇到知道如何處理了吧?感謝大家,如果大家還有不明白的地方,一定要及時與我們的老師咨詢聯(lián)系哦,下期再見.