出差補貼沒有發(fā)票計入什么科目?

計入銷售費用

出差補助不需要發(fā)票的,補助是按天來計算的,直接在報銷單上的補助欄次內(nèi)填上相應的金額即可.

這個補助在你當?shù)囟悇諜C關允許范圍內(nèi)的可以稅前扣除,超過部分的需要并入工資薪金總額,計算繳納個人所得稅.

差旅費用報銷過程中需要注意事項

1、差旅費核算的內(nèi)容:用于出差旅途中的費用支出,包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出.

2、一般情況下,單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了,或者報銷餐費就不再補助出差伙食費.

3、至于外地餐券不能計入差旅費中,稅法上并沒有相關的文件規(guī)定.

差旅費開支范圍包括:城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等.差旅費的證明材料包括:出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等.差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內(nèi).

出差補貼沒有發(fā)票計入什么科目?綜合以上內(nèi)容所述,其實根據(jù)小編老師針對企業(yè)出差員工的補貼賬款如果是沒有發(fā)票的話則是計入銷售費用科目處理的,為什么不用發(fā)票的原因在上文中都有提及,如果你們覺得上文資料還有什么其他的問題,不妨來本網(wǎng)站上搜索相關的資料進行學習.