出差補貼要不要發(fā)票

出差補貼不需要發(fā)票.

直接填列在差旅費報銷單里,不需要發(fā)票,一起做差旅費處理.

車票與住宿費等應(yīng)該附在差旅費報銷單的后面,單位應(yīng)該制定差旅費報銷管理規(guī)定,按制度規(guī)定報銷.出差補助具體要看當?shù)囟悇?wù)局的要求.符合稅務(wù)局的規(guī)定范圍內(nèi)的出差補貼,無需發(fā)票即可直接計入當期費用給予稅前抵扣.一般應(yīng)當將出差補助辦法報稅務(wù)機關(guān)備案.

出差補貼要不要交個稅?

由《國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)<征收個人所得稅若干問題的規(guī)定>的通知》(國稅發(fā)[1994]089號)的規(guī)定可得,差旅費津貼不在工資、薪金性質(zhì)的補貼、津貼范圍之內(nèi),或者是不在納稅人本人工資、薪金所得項目收入范圍之內(nèi),則不征收個人所得稅.

差旅費津貼的支付標準方面,多數(shù)地方以《財政部關(guān)于印發(fā)〈中央國家機關(guān)和事業(yè)單位差旅費管理辦法〉的通知》(財行[2006]313號)相關(guān)規(guī)定作為參考.

由相關(guān)規(guī)定可得:自2007年1月1日開始,出差人員住宿憑據(jù)報銷,其標準暫時按照副部長每天600元/人,司局級人員每天300元/人,處級以下人員每天150元以下/人.

差旅費開支涉及到住宿費、伙食補助費、公雜費及城市間交通費.在規(guī)定標準內(nèi),城市間交通費及住宿費憑據(jù)進行報銷.公雜費及伙食補助費按照定額包干實行.

按照出差自然(日歷)天數(shù),出差人員伙食補助費以每天50元/人實行定額包干,公雜費以每天30元/人實行定額包干.(包括市內(nèi)交通、通信等支出的補助)

出差補貼要不要發(fā)票,相關(guān)內(nèi)容我們經(jīng)常遇到,一般不需要發(fā)票.可以將其作差旅費處理.可根據(jù)實際情況采取以上的方式,其實這個每個地區(qū)可能不太一樣,政策也不太 一樣,這個我們也是需要注意的,如果你在實際操作中遇到其他的會計問題,可以咨詢會計學(xué)堂的在線答疑老師!