員工墊付報銷如何做賬

2020-04-20 10:00 來源：網(wǎng)友分享
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有時候員工辦理公司事務(wù)會先墊付金額,那么員工墊付報銷如何做賬,很多會計朋友常常不知道,在我們平時的工作中也會遇到,小編為你整理了的相關(guān)資料.不知道的朋友們不要著急,看完本文的介紹希望對你有所幫助,一起看看下文!

員工墊付報銷如何做賬

員工墊付公司的錢應(yīng)該如何進行賬務(wù)處理,根據(jù)不同情況分別有如下幾種賬務(wù)處理:

1、員工出差先自抄墊差旅費回來時報銷,務(wù)直接給員工現(xiàn)金.

借:管理費用--差旅費

貸:庫存現(xiàn)金

2、員工出差先自墊差旅費回來時報銷,財務(wù)暫不給錢,到月底或隔月支付.

借:管理費用--差旅費

貸:其他應(yīng)付款--××員工

報銷付錢時

借:其他應(yīng)付款--××員工

貸:庫存現(xiàn)金

3、經(jīng)常出差的員工預(yù)先領(lǐng)用備用金,出差使用備用金不夠自己墊付資金,來來財務(wù)報銷

(備用金定額1000元,出差用了1500元,自己墊付500元)

領(lǐng)備用金時

借:其他應(yīng)收款--××員工 1000

貸:庫存現(xiàn)金 1000

回來報銷時

借:管理費用--差旅費 1500

借:其他應(yīng)收款--××員工 1000

貸:庫存現(xiàn)金 2500元.

員工墊付報銷如何做賬

員工用自己的錢先墊付購買辦公用品再報銷如何記賬?

之前員工拿來的發(fā)票用在了前一張憑證,則后面的憑證需要員工寫個收款收據(jù)來做記賬的依據(jù)附在后一張憑證后面.

墊付時

借:管理費用-辦公費用

貸:其他應(yīng)付款 報銷時

借:其他應(yīng)付款

貸:銀行存款或庫存現(xiàn)金

1、購買完用品后需要開正規(guī)發(fā)票,然后憑借采購清單和發(fā)票報銷,記賬的話財務(wù)那邊會有,自己也可以建立一個采購用品清單的OFFICE軟件文檔,方便查看.

2、正常的話,每個公司有自己的采購及報銷制度,按照制度走就可以了.

3、如果數(shù)額大的話,可以預(yù)支貨款,或者申請公司付款.

以上就是關(guān)于員工墊付報銷如何做賬的全部內(nèi)容,每個情況的記賬方式不一樣,大家要根據(jù)內(nèi)容去記賬,最好的辦法就是把這個知識點記在心里吸收掉,這樣以后碰到這種問題就會了,財務(wù)人必須熟知,謝謝大家的閱讀,歡迎咨詢會計學(xué)堂的線上答疑老師!

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