去銀行提備用金需要什么資料

2020-01-11 11:10 來源：網(wǎng)友分享

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備用金,指的是立在企業(yè)備用的流動(dòng)資金,一般是現(xiàn)金.在會(huì)計(jì)中叫做庫存現(xiàn)金,屬于資產(chǎn)類的科目,其科目性質(zhì)為借方登記增加數(shù),貸方登記減少數(shù),期末余額一般在借方.那么,接下來,我們就一起來看一下去銀行提備用金需要什么資料吧!

去銀行提備用金需要什么資料

1、為了資金的安全,對(duì)公賬戶進(jìn)行現(xiàn)金提取的行為,其要求是非常嚴(yán)格的.在這里有兩種常用的取現(xiàn)方式可供選擇:

(1)直接取現(xiàn):所謂的直接取現(xiàn),是從基本賬戶里直接提取現(xiàn)金,這需要開具現(xiàn)金支票進(jìn)行操作.而銀行會(huì)根據(jù)不同企業(yè),核定的不同的備用金領(lǐng)取限額.

(2)間接取現(xiàn):間接取現(xiàn)就比較好理解和操作了.就是通過轉(zhuǎn)賬把款項(xiàng)轉(zhuǎn)給別人,再從個(gè)人賬戶進(jìn)行取現(xiàn),就方便得多.但是需要提醒大家,這樣做是不符合規(guī)定的,不建議用這個(gè)方法.

2、正常來說,企業(yè)開設(shè)基本戶的時(shí)候,銀行會(huì)為該企業(yè)核定的每日取款限額,且每天取現(xiàn)累計(jì)金額不可以超過這個(gè)限額,所以現(xiàn)金支票的金額也需要慎重填寫.現(xiàn)金支票與轉(zhuǎn)賬支票填寫相似,而且也需要加蓋財(cái)務(wù)章和法人章.當(dāng)然,經(jīng)辦人的身份證也是必不可少的資料.

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備用金的管理

借支

1、企業(yè)各部門填制"備用金借款單",一方面財(cái)務(wù)部門核定其零星開支便于管理;另一方面,憑此單據(jù)支給現(xiàn)金.

2、各部門零星備用金,一般不得超過規(guī)定數(shù)額,若遇特殊需要應(yīng)由企業(yè)部門經(jīng)理核準(zhǔn).

3、各部門零星備用金借支應(yīng)將取得的正式發(fā)票定期送到財(cái)務(wù)部門備用金管理人員(出納員)手中,沖轉(zhuǎn)借支款或補(bǔ)充備用金.

保管

1、備用金收支應(yīng)設(shè)置"備用金"賬戶,并編制"收、支日?qǐng)?bào)表"送經(jīng)理.

2、備用金定期根據(jù)取得的發(fā)票編制備用金支出一覽表,及時(shí)反映備用金支出情況.

3、備用金賬戶應(yīng)做到逐月結(jié)清.

4、出納人員應(yīng)妥善保管各種與備用金相關(guān)的各種票據(jù).

備用金的管理不論采用何種辦法,都應(yīng)嚴(yán)格備用金的預(yù)借、使用和報(bào)銷的手續(xù)制度.

各預(yù)算單位領(lǐng)取的備用金應(yīng)按國(guó)務(wù)院頒發(fā)的《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》進(jìn)行管理,單位所發(fā)生的經(jīng)濟(jì)往來,除規(guī)定的范圍可使用現(xiàn)金外,其他應(yīng)通過銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算.好了,關(guān)于上述"去銀行提備用金需要什么資料"的問題,會(huì)計(jì)學(xué)堂小編已經(jīng)在文章中告訴大家答案了,不知道大家對(duì)這個(gè)答案是否滿意呢?如果想多多了解有關(guān)財(cái)務(wù)方面的知識(shí),記得關(guān)注會(huì)計(jì)學(xué)堂咨詢的更新哦!