小規(guī)模升一般納稅人以前的原來(lái)的稅控盤還能繼續(xù)使用嗎

2019-12-19 12:12 來(lái)源：網(wǎng)友分享

6007

小規(guī)模升一般納稅人以前的原來(lái)的稅控盤還能繼續(xù)使用嗎!稅控盤過期未反寫怎么辦,這個(gè)問題有很多會(huì)計(jì)朋友都不知道,沒有反寫也是能入賬的哦,只是每個(gè)月的要先抄稅,在報(bào)稅,最后在反寫,不知道沒有關(guān)系,小編為你整理了相關(guān)資料,具體情況一起來(lái)看看吧!相信看完之后你一定會(huì)有所收獲!

小規(guī)模升一般納稅人以前的原來(lái)的稅控盤還能繼續(xù)使用嗎

根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局公告2018年第18號(hào)》規(guī)定:六、轉(zhuǎn)登記納稅人可以繼續(xù)使用現(xiàn)有稅控設(shè)備開具增值稅發(fā)票,不需要繳銷稅控設(shè)備和增值稅發(fā)票.轉(zhuǎn)登記納稅人自轉(zhuǎn)登記日的下期起,發(fā)生增值稅應(yīng)稅銷售行為,應(yīng)當(dāng)按照征收率開具增值稅發(fā)票;轉(zhuǎn)登記日前已作增值稅專用發(fā)票票種核定的,繼續(xù)通過增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)自行開具增值稅專用發(fā)票;銷售其取得的不動(dòng)產(chǎn),需要開具增值稅專用發(fā)票的,應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定向稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)代開.

稅控盤過期未反寫怎么辦

開票之前先抄報(bào)匯總后就可以開具發(fā)票了,每月是先抄稅,再報(bào)稅,后是反寫.

只要抄完稅就可以開票了,而且現(xiàn)在的稅控盤都有自動(dòng)抄報(bào)功能,只要是次月初登錄軟件會(huì)自動(dòng)抄報(bào),你檢查你的開票軟件版本是不是最新的,如果是新的就沒問題的了.

小規(guī)模升一般納稅人以前的原來(lái)的稅控盤還能繼續(xù)使用嗎

當(dāng)月15日之前(具體時(shí)間以稅局規(guī)定為主)需要對(duì)上月所開發(fā)票進(jìn)行抄報(bào):

1、登錄開票軟件,點(diǎn)擊報(bào)稅處理/抄稅管理/網(wǎng)上抄報(bào);查看開票截止時(shí)間是否更新到下個(gè)月的中旬;如已更新,則軟件已經(jīng)自動(dòng)抄報(bào)和反寫成功,無(wú)需再進(jìn)行手工操作.

注意:(v2.0.04150705及以上版本月初啟動(dòng)軟件即可實(shí)現(xiàn)自動(dòng)抄報(bào)和反寫功能).

2、如查看上述日期都未更新,則需要您進(jìn)行手工操作抄報(bào)和反寫,具體流程為:

(1)點(diǎn)擊報(bào)稅處理/抄稅管理/網(wǎng)上抄報(bào),對(duì)軟件顯示的所有發(fā)票種類,依次點(diǎn)擊上報(bào)匯總;

(2)提示成功后,到申報(bào)系統(tǒng)操作報(bào)表申報(bào);

(3)申報(bào)扣款成功,再回到"報(bào)稅處理/抄稅管理/網(wǎng)上抄報(bào)",依次點(diǎn)擊"反寫",提示成功即可.

注意:反寫成功后建議重新點(diǎn)開網(wǎng)上抄報(bào),查看開票截止日期是否更新到下個(gè)月中旬,如已更新,則網(wǎng)報(bào)成功.

【稅控盤逾期沒清盤怎么辦?】

可以開票,上報(bào)匯總和反寫(清盤/清卡)只是和稅局做數(shù)據(jù)交換,不影響開票,但是在開票截止日期之前如果沒有反寫(清盤/清卡),那你的盤就會(huì)被鎖掉,無(wú)法開具發(fā)票,需要去稅局逾期抄報(bào)稅,解鎖稅控盤.

以上就是小規(guī)模升一般納稅人以前的原來(lái)的稅控盤還能繼續(xù)使用嗎!稅控盤過期未反寫怎么辦的全部解答了,看完本文的會(huì)計(jì)朋友一定知道了,應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定處理,大家可以對(duì)應(yīng)案例去理解,如果還有其他問題,可以咨詢會(huì)計(jì)學(xué)堂在線答疑老師.

增值稅發(fā)票