稅務(wù)大廳是否可以勾選認證

  稅務(wù)局大廳認證之后，就不需要勾選認證了。

  增值稅發(fā)票選擇確認平臺常見問題

  登錄問題

  2.1登錄平臺后如果公告無法彈出，密碼顯示為明文，且未能顯示所在省份該怎么辦?

  按ctrl+F5強制刷新即可解決，建議企業(yè)刪除IE緩存，用平臺登錄下方的“收藏網(wǎng)站”功能將平臺重新收藏一下。

  2.2納稅人登錄時提示輸入密碼錯誤，如何處理?

  1、納稅人只能插入金稅盤或稅控盤登錄本平臺，使用平臺時，只能插入一個稅控盤設(shè)備，不能同時插入其他設(shè)備;

  2、輸入的金稅盤或稅控盤中的8位密碼是盤中證書口令(不同于各省市局網(wǎng)廳登錄時的CA證書密碼);

  3、忘記證書密碼，需聯(lián)系當?shù)乇P的技術(shù)服務(wù)單位;

  4、連續(xù)7次輸錯密碼導致盤被鎖住的，需攜金稅盤或稅控盤到主管稅務(wù)機關(guān)辦稅服務(wù)廳重置密碼或重簽證書。

  2.3個別稅控盤無法登錄，登錄時報“打開設(shè)備—未知錯誤”，但是納稅人的開票軟件可以登錄。不知道是盤的問題，還是驅(qū)動的問題?

  1、納稅人只能插入金稅盤或稅控盤登錄本平臺，使用平臺時，只能插入一個稅控盤設(shè)備，不能同時插入其他設(shè)備;

  2、此類錯誤通常是客戶端驅(qū)動、控件等安裝問題，請聯(lián)系當?shù)亟鸲惐P或稅控盤服務(wù)單位解決;

  3、Win8、win10系統(tǒng)需用選中IE的快捷方式，點擊鼠標右鍵，選擇“以管理員身份運行”。

  2.4登錄系統(tǒng)提示納稅人檔案信息不存在，如何處理?

  1、需確認登錄的網(wǎng)址，屬于企業(yè)本省平臺網(wǎng)址(特別是計劃單列市，如青島企業(yè)，不要登錄到山東的平臺網(wǎng)址上);

  2、請確認稅控盤或金稅盤是否插好，并且不能同時插入金稅盤和稅控盤;

  3、請確認驅(qū)動是否已正確安裝，驅(qū)動問題請分別聯(lián)系當?shù)亟鸲惐P/稅控盤服務(wù)單位的技術(shù)支持人員;

  4、請確認返回信息中的稅號、信用等級等是否屬于本企業(yè)、是否正確無誤;

  5、若非上述問題，請聯(lián)系主管稅務(wù)機關(guān)確認本企業(yè)的納稅信用等級及平臺啟用標志等是否在電子底賬系統(tǒng)中設(shè)置成功。

  2.5在登錄增值稅發(fā)票選擇確認平臺的時候報錯‘打開加密設(shè)備時驗證用戶口令—函數(shù)參數(shù)錯誤(0xB)，是何原因?

  1、請檢查是否輸入了正確的CA證書密碼;

  2、請確認盤是否被鎖住了。

  2.6平臺密碼是什么?

  平臺密碼是為了滿足部分企業(yè)開票與認證操作分開的需求，在原有證書密碼的基礎(chǔ)上，在企業(yè)信息模塊下，增加設(shè)置平臺密碼，只有同時輸入證書密碼和平臺密碼后，才能登陸本平臺。

  2.7忘記平臺密碼后如何處理?

  1、密碼遺忘后，如果您設(shè)置過密碼找回問題及答案，可通過它取消平臺密碼，登陸平臺后，可根據(jù)需要重新設(shè)置平臺密碼。

  2、若沒有設(shè)置過平臺密碼找回問題，或忘記找回密碼問題答案，則需要聯(lián)系主管稅務(wù)機關(guān)，從電子底賬系統(tǒng)中進行密碼重置。

  操作問題

  3.1發(fā)票勾選時有哪些注意事項?

  1、關(guān)注界面上的當前稅款所屬期，您勾選的發(fā)票，將屬于當前的所屬期;

  2、勾選的發(fā)票可以在發(fā)票勾選模塊進行撤銷勾選;

  3、每個所屬期可以進行多次勾選操作;

  4、勾選的發(fā)票，還未完成認證，需要完成確認操作，方可視為認證完成;

  5、掃描認證的發(fā)票不能也無需進行勾選操作;

  6、發(fā)票狀態(tài)為異常發(fā)票(作廢、失控、紅沖等)不能進行勾選操作;

  7、當勾選的發(fā)票較多時，建議納稅人設(shè)置查詢條件，分批進行勾選操作，也可選擇使用批量勾選功能完成。

  3.2批量勾選有哪些注意事項?

  1、批量勾選功能，可先下載模板文件，文件格式為excle 2003格式;

  2、所有單元格為文本格式，開票日期為YYYY-MM-DD格式的數(shù)字，如2016-03-03;勾選狀態(tài)只能為：是、否。上傳文件前，請先核對需要勾選的發(fā)票其“是否勾選”列數(shù)值是否為“是”，否則無法實現(xiàn)批量勾選處理;

  3、可以批量勾選發(fā)票，也可以批量撤銷已勾選未確認的發(fā)票;

  4、不想勾選的發(fā)票信息，可在上傳文件中“是否勾選”欄次選擇“否”保存后上傳即可;

  5、上傳的文件大小，不得大于500kb，若發(fā)票數(shù)量較大，可分多個文件進行上傳。

  3.3確認勾選有哪些注意事項?

  1、確認勾選操作期為：當期已申報結(jié)束或征期結(jié)束后(以誰在前做為開始時間)至下期申報當天或征期結(jié)束當天(以誰在前做為終止時間)為可操作期間;

  2、確認勾選每個操作期內(nèi)可多次操作;

  3、確認勾選的發(fā)票數(shù)據(jù)，是所有已勾選且未認證的發(fā)票數(shù)據(jù);

  4、平臺可獲取申報結(jié)果信息，來判斷本次確認數(shù)據(jù)是否歸屬為當期稅款所屬期，若在征期內(nèi)已申報，平臺轉(zhuǎn)換稅款所屬期，本次確認的發(fā)票將回退，下期進行重新勾選確認，若征期內(nèi)未申報，系統(tǒng)會提示納稅人“尊敬的納稅人，目前尚未從征管系統(tǒng)中獲取到您的申報結(jié)果，請您再次確認是否已完成本期增值稅申報工作”;若獲取申報結(jié)果異常失敗，則提示企業(yè)“尊敬的納稅人，獲取征管系統(tǒng)申報結(jié)果異常，請您確認是否已完成本期增值稅申報工作”;提示納稅人需要確認是否完成本期增值稅申報工作后，系統(tǒng)提示：(1)若選擇“已完成申報”，系統(tǒng)會提示企業(yè)“本次確認不成功，系統(tǒng)會自動回退已勾選未確認的發(fā)票數(shù)據(jù)，企業(yè)需在下一期重新進行勾選確認”;(2)若選擇“未完成申報”，系統(tǒng)將提示“本次確認成功?！边M入下一步確認操作。

  5、確認提交后，平臺提供本次確認匯總數(shù)據(jù)表以及當期稅款所屬期累計確認的匯總數(shù)據(jù)，并可導出PDF文件，自行打印;

  6、確認操作完成后，視為認證完成;

  7、已確認的發(fā)票不允許且不支持撤銷確認操作;

  8、往期確認勾選明細可通過“確認歷史明細”模塊進行查看;

  9、若企業(yè)當月無勾選的發(fā)票數(shù)據(jù)，可不用執(zhí)行勾選確認操作。

  3.4發(fā)票查詢有哪些注意事項?

  1、本平臺提供近期和未到期(還未到認證抵扣期的發(fā)票)的發(fā)票查詢功能;

  2、查詢出的結(jié)果，包含發(fā)票基本信息以及發(fā)票認證、勾選的處理情況;

  3、提供查詢出的發(fā)票狀態(tài)，如：正常、作廢、失控、紅沖等;

  4、由于目前開具的發(fā)票信息數(shù)據(jù)同步到本平臺需要1天，所以平臺中不含當天開具的發(fā)票;

  5、銷方離線開具的發(fā)票，在本平臺無法查詢到，在銷方上傳發(fā)票至稅務(wù)局端后，方可體現(xiàn)在本平臺中;

  6、若上述情況均不存在，仍然查詢不到該張發(fā)票，首先確認是否為增值稅專用發(fā)票，在全國發(fā)票查驗平臺中查詢發(fā)票是否存在。

  3.5 抵扣統(tǒng)計有哪些注意事項?

  1、抵扣統(tǒng)計報表中包含當期稅款所屬期的勾選認證和掃描認證的匯總數(shù)據(jù);

  2、統(tǒng)計表中含發(fā)票份數(shù)、金額、稅額合計等信息;

  3、統(tǒng)計表分三種票種欄次進行展現(xiàn)，專票、機動車專票和貨運專票;

  4、在完成確認操作后，最快當天即可查看本次確認發(fā)票的匯總數(shù)據(jù)，并體現(xiàn)在抵扣統(tǒng)計報表中;

  5、抵扣統(tǒng)計模塊，展現(xiàn)勾選確認后變?yōu)楫惓５陌l(fā)票數(shù)據(jù)，此部分數(shù)據(jù)不能作為當期的有效抵扣依據(jù)，請根據(jù)相關(guān)政策進行處理;

  6、抵扣統(tǒng)計報表以及異常發(fā)票清單均可下載，可根據(jù)需要自行打印;

  7、抵扣統(tǒng)計報表右上角有統(tǒng)計時間，方便企業(yè)實時掌握統(tǒng)計報表的匯總認證數(shù)據(jù);

  8、大廳認證和網(wǎng)上掃描認證，認證的發(fā)票每天同步一次至本平臺，同步時，更新抵扣統(tǒng)計報表。

  3.6 同一張發(fā)票既進行了發(fā)票勾選，又使用了掃描儀進行掃描認證，有什么影響?

  1、本平臺會匯集所有勾選確認和掃描認證的發(fā)票，并進行去重，不會出現(xiàn)重復(fù)抵扣問題;

  2、為了避免引起企業(yè)的混淆，建議企業(yè)優(yōu)先使用更為方便、高效、快捷的本平臺替代原有掃描認證的方式。

  業(yè)務(wù)問題

  4.1 每個稅款所屬期的勾選、確認時間范圍如何計算?

  確認勾選操作期間為：當期已申報結(jié)束或征期結(jié)束后(以誰在前做為開始時間)至下期申報當天或征期結(jié)束當天(以誰在前做為終止時間)為可操作期間。

  4.2 “發(fā)票勾選”模塊可以勾選的發(fā)票數(shù)據(jù)有哪些?

  由增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)開具以及尚未申報抵扣(或退稅)的增值稅專用發(fā)票、貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票、機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票信息：

  1. 發(fā)票狀態(tài)為正常且未超過抵扣時限的發(fā)票;

  2. 正常發(fā)票，作廢、沖紅、失控等異常發(fā)票不在勾選范圍之內(nèi);

  3. 已掃描認證的發(fā)票不能參與勾選操作;

  4.3 發(fā)票的可抵扣期限如何計算?

  本平臺區(qū)分按月申報納稅人和按季申報納稅人分別計算其發(fā)票抵扣期限：

  1)按月申報納稅人的發(fā)票抵扣期限為：稅款所屬期當月1日前180日之內(nèi)開具的發(fā)票及當前稅款所屬期開具的發(fā)票;

  2)按季申報納稅人的發(fā)票抵扣期限為：稅款所屬期當季首月1日前180日之內(nèi)開具的發(fā)票及當季開具的發(fā)票。

  4.4 在本平臺中用于出口退稅的發(fā)票是否也可以勾選?

  可以。按照現(xiàn)行政策，出口退稅的專用發(fā)票本身也要進行掃描認證。所以，只要能在本平臺里查到的發(fā)票，都可以進行勾選。

  4.5 本平臺中一張發(fā)票在勾選且確認之后，在申報系統(tǒng)查詢不到信息，是什么原因?

  1、申報系統(tǒng)對勾選認證發(fā)票的稅款所屬期判斷有誤：

  申報系統(tǒng)誤把勾選日期或確認日期所在自然月當做了該發(fā)票的稅款所屬期，比如平臺稅款所屬期6月的可勾選確認時間范圍為6月16日~7月15日，發(fā)票在7月10日勾選和確認，它的稅款所屬期應(yīng)該為6月，但是申報系統(tǒng)是以勾選日期或確認日期所在的自然月進行判斷，誤將其稅款所屬期歸為7月，導致企業(yè)在7月申報時，申報系統(tǒng)不顯示此發(fā)票。

  解決方法：咨詢當?shù)厣陥筌浖{(diào)整并支持勾選確認的發(fā)票。

  2、申報系統(tǒng)中開票日期180天以內(nèi)的發(fā)票才允許申報抵扣，其有效期計算方式和平臺可能不一樣，導致部分發(fā)票被過濾掉，增值稅發(fā)票查詢平臺關(guān)于180天有效期的計算規(guī)則如下：

  1)按月申報納稅人的發(fā)票抵扣期限為：稅款所屬期1日前180日之內(nèi)開具的發(fā)票及稅款所屬期開具的發(fā)票;

  2)按季申報納稅人的發(fā)票抵扣期限為：稅款所屬期季度首月1日前180日之內(nèi)開具的發(fā)票及當季開具的發(fā)票。

  解決方法：咨詢當?shù)厣陥筌浖{(diào)整并統(tǒng)一按查詢平臺的口徑。

  4.6 企業(yè)通過平臺已經(jīng)勾選了，結(jié)果發(fā)票丟失、損壞或者對方開錯作廢了，該怎么處理?如果企業(yè)要是通過平臺勾選后，做了確認也做過申報抵扣了，又該怎么處理?

  在發(fā)票進行確認之前，已勾選的發(fā)票都可以在“發(fā)票勾選”模塊進行撤銷勾選;已確認(或掃描認證的發(fā)票)后又變?yōu)楫惓０l(fā)票后，可在申報抵扣后進行相應(yīng)的稅務(wù)處理。

  4.7 三證合一的企業(yè)，老稅號開的發(fā)票能否也在本平臺上進行操作?

  如果稅務(wù)機關(guān)在局端的征管系統(tǒng)正確的維護了新舊稅號的對應(yīng)關(guān)系且同步到了電子底賬系統(tǒng)，則使用變更后的新盤即可查詢到新、老稅號的數(shù)據(jù)。否則只能查詢到新稅號的發(fā)票。此種情況需與主管機關(guān)進行聯(lián)系處理。

  4.8抵扣統(tǒng)計模塊中異常發(fā)票清單是什么數(shù)據(jù)?如何產(chǎn)生的?是否可以正常參與當期抵扣?

  抵扣統(tǒng)計模塊中的異常發(fā)票清單，是在勾選確認之后產(chǎn)生的異常發(fā)票，含作廢、失控、紅沖和異常發(fā)票，此部分發(fā)票雖然正常完成了勾選認證，但是不能作為參與當期抵扣的有效依據(jù)。

  4.9企業(yè)已經(jīng)在申報系統(tǒng)中完成申報，但在平臺中仍顯示為未申報?

  1、各地的網(wǎng)上申報系統(tǒng)未將申報結(jié)果及時同步到綜合征管系統(tǒng);

  2、系統(tǒng)調(diào)用綜合征管系統(tǒng)申報結(jié)果接口出錯或超時。

  4.10部分納稅人在8月征期后無法登錄平臺(如，營改增新增的信用等級為C或D級的納稅人)?

  1、主管稅務(wù)機關(guān)依據(jù)國家稅務(wù)總局2016年第23號公告中的第五條條款，將相關(guān)納稅人的啟用標識設(shè)置為了不啟用，此種情況需納稅人與主管稅務(wù)機關(guān)聯(lián)系和確認。如確認屬于此種情況，則在新的政策出臺之前，納稅人需要按照納稅信用級別所適用的發(fā)票認證規(guī)定進行業(yè)務(wù)處理。

  2、主管稅務(wù)機關(guān)未及時在局端電子底賬系統(tǒng)中對該戶檔案信息的啟用標志、信用等級進行維護造成，此種情況需與主管稅務(wù)機關(guān)聯(lián)系進行處理。

  稅務(wù)大廳是否可以勾選認證?目前很多稅務(wù)都可以通過網(wǎng)絡(luò)、稅務(wù)部門的app完成，稅務(wù)大廳也有提供電腦給辦稅者，到時候有需要勾選認證可以現(xiàn)場處理，但最好是能細心點，提前在公司辦理好相關(guān)事宜。