用excel怎么制作公司現(xiàn)金流水賬

答：所謂流水帳實(shí)際上是順序記賬法，就是按時(shí)間順序把所發(fā)生的業(yè)務(wù)收支等級(jí)入賬。

記賬時(shí)要掌握以下要領(lǐng)：  

1、登記入賬時(shí)間；

2、按收支憑證邊排填寫(xiě)順序號(hào)；

3、摘要欄內(nèi)填寫(xiě)發(fā)生業(yè)務(wù)的內(nèi)容；

4、收入現(xiàn)金時(shí)記入帳頁(yè)的借方、付出現(xiàn)金時(shí)、記入帳頁(yè)的貸方。

出納工作職能

收付職能

出納的最基本職能是收付職能。企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)少不了貨物價(jià)款的收付、往來(lái)款項(xiàng)的收付，也少不了各種有價(jià)證券以及金融業(yè)務(wù)往來(lái)的辦理。這些業(yè)務(wù)往來(lái)的現(xiàn)金、票據(jù)和金融證券的收付和辦理，以及銀行存款收付業(yè)務(wù)的辦理，都必須經(jīng)過(guò)出納人員之手。

反映職能

出納要利用統(tǒng)一的貨幣計(jì)量單位，通過(guò)其特有的現(xiàn)金與銀行存款日記賬、有價(jià)證券的各種明細(xì)分類(lèi)賬，對(duì)本單位的貨幣資金和有價(jià)證券進(jìn)行詳細(xì)地記錄與核算，以便為經(jīng)濟(jì)管理和投資決策提供所需的完整、系統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)信息。因此，反映職能是出納工作的主要職能之一。

監(jiān)督職能

出納要對(duì)企業(yè)的各種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，特別是貨幣資金收付業(yè)務(wù)的合法性、合理性和有效性進(jìn)行全過(guò)程的監(jiān)督。

管理職能

出納還有一個(gè)重要的職能是管理職能。對(duì)貨幣資金與有價(jià)證券進(jìn)行保管，對(duì)銀行存款和各種票據(jù)進(jìn)行管理，對(duì)企業(yè)資金使用效益進(jìn)行分析研究，為企業(yè)投資決策提供金融信息，甚至直接參與企業(yè)的方案評(píng)估、投資效益預(yù)測(cè)分析等都是出納的職責(zé)所在。

本文詳細(xì)介紹了用excel怎么制作公司現(xiàn)金流水賬，流水賬一開(kāi)始先建基本帳套，有項(xiàng)目再增加，做一下分類(lèi)，把各種費(fèi)用等分成幾大類(lèi)，然后整理記賬這樣每個(gè)月的開(kāi)銷(xiāo)一目了然，準(zhǔn)備好現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬 明細(xì)賬等，流水賬按發(fā)票，收據(jù)日期、內(nèi)容分類(lèi)整理，在發(fā)票的基礎(chǔ)上把收據(jù)加進(jìn)去，整理的憑證也都要補(bǔ)齊簽字手續(xù)，如果你不太明白，那么咨詢一下會(huì)計(jì)學(xué)堂在線老師吧。