電子發(fā)票沖紅還能報銷嗎？

電子發(fā)票沖紅之后是不能夠報銷的，需要對方開具新的發(fā)票進(jìn)行報銷。

1、登陸增值稅發(fā)票稅控開票系統(tǒng)

2、點(diǎn)擊發(fā)票管理,若未進(jìn)行發(fā)票讀入,先點(diǎn)擊發(fā)票讀入按鈕,確認(rèn)讀入發(fā)票信息;若已讀入發(fā)票,可直接點(diǎn)擊發(fā)票填開按鈕,選擇"電子增值稅普通發(fā)票填開"

3、確認(rèn)當(dāng)前發(fā)票代碼、號碼,點(diǎn)擊確認(rèn)

4、正常填寫發(fā)票內(nèi)容,注意記錄開具發(fā)票代碼、號碼、金額信息,點(diǎn)擊保存,完成填開流程

5、系統(tǒng)自動跳轉(zhuǎn)填開下一張電子增值稅普通發(fā)票信息,點(diǎn)擊確認(rèn),進(jìn)入下一張電子增值稅普通發(fā)票填開界面

6、點(diǎn)擊上方"紅字"按鈕

7、在彈出框內(nèi)二次填入記錄的對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票的發(fā)票代碼、號碼,點(diǎn)擊"下一步"按鈕,確認(rèn)對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票,進(jìn)入發(fā)票填開界面,當(dāng)前發(fā)票信息與之前開具的藍(lán)字發(fā)票信息一致,但是金額為負(fù),確認(rèn)無誤后點(diǎn)擊"保存"按鈕

購買方如何開具紅字發(fā)票？

1、已經(jīng)由購貨方認(rèn)證的增值稅發(fā)票，發(fā)生退貨或發(fā)票開具錯誤需要開具負(fù)數(shù)發(fā)票的，由購貨方申請開具負(fù)數(shù)發(fā)票。

2、因?qū)Ｓ冒l(fā)票抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認(rèn)證的，由購買方填報《開具紅字增值稅專用發(fā)票申請單》，并在申請單上填寫具體原因以及相對應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后出具《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》。購買方不作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理。

3、購買方所購貨物不屬于增值稅扣稅項(xiàng)目范圍，取得的專用發(fā)票未經(jīng)認(rèn)證的，由購買方填報申請單，并在申請單上填寫具體原因以及相對應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后出具通知單。購買方不作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理。

1．因開票有誤購買方拒收專用發(fā)票的，銷售方須提供由購買方出具的寫明拒收理由、錯誤具體項(xiàng)目以及正確內(nèi)容的書面材料

2．因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付購買方的，提供由銷售方出具的寫明具體理由、錯誤具體項(xiàng)目以及正確內(nèi)容的書面材料

電子發(fā)票沖紅是不能報銷的，因?yàn)殡娮影l(fā)票沖紅代表之前那張發(fā)票已經(jīng)是無效的了，而拿已經(jīng)沖紅的發(fā)票去報銷是不可以的，需要報銷的話，還是要對方開具新的發(fā)票再進(jìn)行報銷處理。本文對于“電子發(fā)票沖紅還能報銷嗎？”的解答就到這里了，是不是還有小伙伴覺得不夠盡興，可以到會計學(xué)堂網(wǎng)了解更多的會計知識哦！