私募基金管理公司成本費(fèi)用核算

私募基金依據(jù)不同類型的產(chǎn)品收費(fèi)方式不一樣。

1、二級市場證券投資類私募產(chǎn)品。有認(rèn)購費(fèi)，一般為1% ，此外管理費(fèi)為1%-2% ，贖回費(fèi)和開放式基金差不多，一年內(nèi)贖回費(fèi)率0.5% ，以后依次遞減。而私募比較特別的地方就是采取業(yè)績回報分成的做法，比例和計(jì)算方法按合同約定而定，目前比較流行的是按基金正收益部分二八分成，年度計(jì)提一次。

2、股權(quán)類產(chǎn)品。認(rèn)購費(fèi)1%-3%，管理費(fèi)1%左右。因?yàn)楣蓹?quán)項(xiàng)目風(fēng)險偏大。運(yùn)作周期長。同時收益也很高。所以收費(fèi)是私募類產(chǎn)品中管理費(fèi)相對來說比較高的產(chǎn)品類型。

3、固收類私募產(chǎn)品。固收類私募產(chǎn)品一般是沒有管理費(fèi)的。因?yàn)楣淌疹愃侥籍a(chǎn)品。往往依托于底層的借貸關(guān)系?；鸸局粫o投資人一個預(yù)期的收益率。比如說10%左右。不設(shè)置管理費(fèi)。

綜合評價：私募產(chǎn)品分很多類型。不同的類型管理方式不一樣，自然收費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)不一樣。但是最終還是要落實(shí)到項(xiàng)目的合法合規(guī)性、安全性。

私募基金管理費(fèi)是如何計(jì)算的？

一、當(dāng)您成功購買了私募基金后，你還需要繳納一定的認(rèn)購費(fèi)。按照信托合同規(guī)定，投資者認(rèn)購產(chǎn)品時，需要另外交納信托資金一定比例的認(rèn)購費(fèi)用，私募基金認(rèn)購費(fèi)是1%。認(rèn)購費(fèi)用是根據(jù)什么來確定的?認(rèn)購費(fèi)用的收入、支付對象及用途由信托公司來確定。如果私募基金的認(rèn)購最低限額是300萬元，認(rèn)購費(fèi)率是1%，則投資者認(rèn)購的實(shí)際起點(diǎn)金額是303萬元，3萬元則是私募基金的認(rèn)購費(fèi)。

二、您購買了私募基金后，還需要給信托公司一定的管理費(fèi)用，管理費(fèi)用的比例為私募基金產(chǎn)品的1%左右。管理費(fèi)用一般由兩個部分組成：一部分為固定信托報酬(一般每年的費(fèi)用范圍為0.75%～1.25%，以1%居多)，這款費(fèi)用與業(yè)績沒有任何關(guān)系，無論基金運(yùn)行業(yè)績?nèi)绾?，每月都會收取。另一部分為浮動信托報?資產(chǎn)增值部分的3%)，這款費(fèi)用與基金的業(yè)績密切相關(guān)，只有在基金凈值創(chuàng)出新高的前提下，對于新增加的部分，會分取一定百分比的收益，此費(fèi)用與固定信托報酬一樣都是每月收取。

三、您購買了私募基金后，資金一般存放在保管銀行，此時需要給保管銀行一定的手續(xù)費(fèi)用。費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)一般每年為0.25%。無論基金運(yùn)作的業(yè)績?nèi)绾?，這個費(fèi)用會依據(jù)每個月開放日的資產(chǎn)規(guī)模收取。

四、您購買了私募基金后，還需要支付私募基金管理公司一定的管理費(fèi)用。私募基金管理公司是實(shí)際對私募基金產(chǎn)品進(jìn)行操作的管理者，所以需要支付管理費(fèi)用。作為信托產(chǎn)品的投資顧問，收取的費(fèi)用和信托公司類似，也分為2個部分：固定收取的投資顧問管理費(fèi)和可能會收取的特定信托計(jì)劃利益。投資顧問管理費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)，每年為0 ～0.75%，以0.25%居多，也是每月收取。

總體上來說，從小編上述分享的資料可以看出，私募基金管理公司成本費(fèi)用核算是根據(jù)不同類型進(jìn)行，以及之間的管理費(fèi)用如何計(jì)算；如果還有沒有講到的地方，歡迎你來會計(jì)學(xué)堂進(jìn)行提問。