出納提取備用金申請(qǐng)單

請(qǐng)問(wèn)提取備用金的會(huì)計(jì)分錄怎么做?

答：分兩種情況：

1.從銀行提取現(xiàn)金作為備用金

借：庫(kù)存現(xiàn)金

貸：銀行存款

2.當(dāng)外差人員借款作為備用金時(shí)：

借：其他應(yīng)收款-備用金--某某

貸：庫(kù)存現(xiàn)金

出納怎么提取現(xiàn)金?

答：出納提取現(xiàn)金流程：

取款的一般程序如下:

開(kāi)現(xiàn)金支票到你們公司的基本賬戶提現(xiàn)就可以了，在用途一格上寫備用金，支票正面、背面都需蓋章。

1、填寫現(xiàn)金支票。

單位需要提取現(xiàn)金時(shí)，一般由出納人員填寫現(xiàn)金支票到銀行提取現(xiàn)金?，F(xiàn)金支票的填寫要求很嚴(yán)格:必須使用碳素墨水或藍(lán)黑墨水用鋼筆填寫，書寫要認(rèn)真，不能潦草。簽發(fā)日期應(yīng)填寫實(shí)際出票日期。

收款人名稱填寫應(yīng)與預(yù)留印鑒名稱保持一致;

金額必須按規(guī)定填寫，金額如有錯(cuò)誤，不能更改，應(yīng)作廢重填;

用途欄要填寫真實(shí)用途，不得弄虛作假;

簽章必須與銀行預(yù)留印鑒相符;

支票背面要有取款單位或取款人背書。

2、向開(kāi)戶銀行提交取款憑證。

取款人持現(xiàn)金支票到開(kāi)戶銀行后，向開(kāi)戶銀行會(huì)計(jì)窗口交現(xiàn)金支票，銀行核對(duì)無(wú)誤后付現(xiàn)金。

3、取款人收取現(xiàn)金后，應(yīng)根據(jù)取款數(shù)額認(rèn)真清點(diǎn)、確認(rèn)無(wú)誤后才能離開(kāi)。

4、取回現(xiàn)金后，應(yīng)及時(shí)將現(xiàn)金存入保險(xiǎn)柜內(nèi)。

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