稅控盤發(fā)票怎么申報(bào)抵扣?

稅控盤全額抵扣申報(bào)需要注意什么?

稅控盤全額抵扣申報(bào)需要注意的是,一定要在確認(rèn)有銷項(xiàng)稅的那個(gè)月(6個(gè)月內(nèi)),拿上發(fā)票原件去稅局備案(原始發(fā)票,公章),備案之后不用在網(wǎng)上發(fā)票系統(tǒng)里認(rèn)證,在報(bào)稅的時(shí)候,備過案的金額就自動(dòng)顯示在附表四里了.不要填增值稅申報(bào)表附表二.如果當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅,沒有稅額,就不要備案.記住,當(dāng)月備案當(dāng)月抵扣,不然后期會(huì)很麻煩?(現(xiàn)在已經(jīng)不用在稅務(wù)備案,直接在表中填寫即可.)

稅控盤費(fèi)用怎么填寫增值稅申報(bào)表?

不論是向航信還是百旺購買稅控盤,取得的是增值稅專用發(fā)票還是普通發(fā)票,都可以全額抵減增值稅.注意事項(xiàng):取得的若是專票不要認(rèn)證或勾選;享受抵減時(shí)不需要到稅務(wù)局備案.

第一種:小規(guī)模納稅人增值稅申報(bào)表填寫

小規(guī)模納稅人一共填寫兩個(gè)表.需要先填寫《減免稅明細(xì)表》對應(yīng)欄次,然后填寫主表16欄"應(yīng)納稅額減征額"

需要我們自主選擇"減免稅代碼及性質(zhì)"

主表填寫如下

第二種情況:一般納稅人增值稅申報(bào)表填寫

一般納稅人需要填寫3個(gè)表,分別是主表、減免稅明細(xì)表、稅額抵減情況表(附表四).減免稅明細(xì)表和小規(guī)模納稅人一樣,稅額抵減情況表在第一欄本期發(fā)生額和實(shí)際抵減額據(jù)實(shí)填寫.主表在23欄"應(yīng)納稅額減征額"填寫.

稅控盤發(fā)票怎么申報(bào)抵扣?上文簡單介紹了稅控盤申報(bào)主要注意什么，以及稅控盤如何填寫申報(bào)表，更多相關(guān)資訊，敬請關(guān)注會(huì)計(jì)學(xué)堂的更新！