銀行在作為質(zhì)權(quán)人、受讓人或受托人接受票據(jù)背書時,應當重點審查票據(jù)的真實有效性、背書連續(xù)性、背書形式的完備性及票據(jù)不存在權(quán)利瑕疵.

1、以票據(jù)提供質(zhì)押擔保的,出質(zhì)票據(jù)是否應作質(zhì)押背書?

擔保法司法解釋將質(zhì)押背書作為票據(jù)質(zhì)權(quán)的對抗要件,未背書的,質(zhì)權(quán)人雖可取得質(zhì)權(quán),但該質(zhì)權(quán)不得對抗善意第三人.票據(jù)法司法解釋將質(zhì)押背書作為票據(jù)質(zhì)權(quán)的取得要件,未背書的,不構(gòu)成質(zhì)押,質(zhì)權(quán)人不能取得質(zhì)權(quán).

關(guān)于質(zhì)押背書的效力因存有上述爭議,謹慎起見,銀行在接受票據(jù)質(zhì)押時,應要求出質(zhì)人在該票據(jù)上作質(zhì)押背書.

2、如出票人在匯票上記載了"不得轉(zhuǎn)讓"字樣的,銀行能否對其進行貼現(xiàn)或接受該匯票質(zhì)押?

《票據(jù)法》第二十七條規(guī)定,"出票人在匯票上記載"不得轉(zhuǎn)讓"字樣的,匯票不得轉(zhuǎn)讓."《最高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛若干問題的規(guī)定》第四十八條規(guī)定:"依照票據(jù)法第二十七條的規(guī)定,票據(jù)的出票人在票據(jù)上記載"不得轉(zhuǎn)讓"字樣,票據(jù)持有人背書轉(zhuǎn)讓的,背書行為無效.背書轉(zhuǎn)讓后的受讓人不得享有票據(jù)權(quán)利,票據(jù)的出票人、承兌人對受讓人不承擔票據(jù)責任."《最高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛若干問題的規(guī)定》第五十三條規(guī)定:"依照票據(jù)法第二十七條的規(guī)定,出票人在票據(jù)上記載"不得轉(zhuǎn)讓"字樣,其后手以此票據(jù)進行貼現(xiàn)、質(zhì)押的,通過貼現(xiàn)、質(zhì)押取得票據(jù)的持票人主張票據(jù)權(quán)利的,人民法院不予支持."依據(jù)上述規(guī)定,出票人在票據(jù)上記載了"不得轉(zhuǎn)讓"字樣的,對于該匯票,我行不得對其進行貼現(xiàn)或接受該匯票質(zhì)押.

3、匯票質(zhì)押業(yè)務項下,主債務到期時如何解除質(zhì)押或?qū)崿F(xiàn)質(zhì)權(quán)?

根據(jù)《中國人民銀行關(guān)于完善票據(jù)業(yè)務制度有關(guān)問題的通知(銀發(fā)[2005]235號)》規(guī)定,以票據(jù)提供質(zhì)押擔保的,主債務履行完畢,票據(jù)解除質(zhì)押時,我行作為質(zhì)權(quán)人應以單純交付的方式將質(zhì)押票據(jù)退還出質(zhì)人.票據(jù)到期時,由持票人(出質(zhì)人)按支付結(jié)算制度的有關(guān)規(guī)定行使票據(jù)權(quán)利;質(zhì)押票據(jù)所擔保的債務到期后,債務人未能如期履行債務時,我行作為質(zhì)權(quán)人可依法實現(xiàn)質(zhì)權(quán),但不得將票據(jù)進行轉(zhuǎn)讓或者貼現(xiàn).我行可比照匯票貼現(xiàn)到期收回的處理手續(xù),并在托收憑證備注欄注明"質(zhì)押票據(jù)收款"字樣.

若實踐中,個別地區(qū)已有行之有效的成熟操作慣例且不實質(zhì)違反法律法規(guī)規(guī)定的或我行有進一步明確規(guī)定的,可按當?shù)夭僮鲬T例或我行規(guī)定執(zhí)行.

4、商業(yè)承兌匯票保貼業(yè)務中,除對票據(jù)進行審查外,還應關(guān)注哪些問題?

在商業(yè)承兌匯票保貼業(yè)務中,我行給予出票人保貼額度,承諾對其簽發(fā)的商業(yè)匯票進行貼現(xiàn).為避免爭議,應在保貼協(xié)議中明確,我行給予出票人保貼額度,視為對出票人進行授信,占用出票人在我行的綜合授信額度,在有第三方對出票人在我行的授信提供最高額擔保的情形下,應在保貼協(xié)議及最高額擔保合同中明確,保貼協(xié)議項下我行對出票人的授信在最高額擔保的范圍之內(nèi).同時應注意保貼協(xié)議的出票人與擔保合同中的被擔保人保持統(tǒng)一(避免出現(xiàn)保貼協(xié)議債務人為貼現(xiàn)申請人,被擔保的債務人為出票人).

在商業(yè)承兌匯票保貼業(yè)務中,應客戶要求,我行必須出具保貼函的,應盡量做到一票一函,且在保貼函中應明確我行承諾予以貼現(xiàn)的票據(jù)應為經(jīng)我行審查通過的票據(jù).

5、銀行在進行票據(jù)貼現(xiàn)時應盡到何種審查責任?

在票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務中,理論上,我行對貼現(xiàn)匯票承擔的是形式的審查責任.一是審查所受讓票據(jù)是否具備票據(jù)法規(guī)定的絕對記載事項、票據(jù)背書是否連續(xù);二是向承兌行作出票據(jù)是否真實的查詢,并得到肯定答復;三是對貼現(xiàn)申請人提交的交易合同以及增值稅發(fā)票的原件進行形式審查.

若我行對票據(jù)貼現(xiàn)有進一步明確規(guī)定的,參照我行管理規(guī)定執(zhí)行.