金融資產(chǎn)預期信用損失模型的前瞻性調(diào)整

金融資產(chǎn)預期信用損失前瞻性調(diào)整模型

對信用風險進行預測：

1.1變量選?。涸诠_網(wǎng)站選取自變量Xs，選取因變量Y（如，商業(yè)銀行不良率）。

1.2數(shù)據(jù)處理：根據(jù)數(shù)據(jù)的情況，對數(shù)據(jù)進行處理。如，對商業(yè)銀行不良率進行l(wèi)ogit處理，是之取值范圍介于0到1之間。

1.3建立模型：基于R方、模型本身是否具有經(jīng)濟意義等選取合適的Y~Xs模型。

1.4模型檢驗：異方差檢驗、多重共線性檢驗、F檢驗及t檢驗。

1.5模型預測：基于公開網(wǎng)站對于Xs的預測值，得到對Y的預測值。

預期損失是什么意思？

預期損失是信用風險損失分布的數(shù)學期望，是一段時間內(nèi)銀行信貸損失的平均值，也是銀行可以預先估計的可以發(fā)生的損失。非預期損失是信用風險損失超過預期水平的部分，需要資本來彌補。

一般情況下(觀察點未違約)：

預期損失（EL）=違約概率（PD）*違約損失率（LGD）*違約敞口風險（EAD）

但是對于已經(jīng)發(fā)生違約的債項，根據(jù)新資本協(xié)議的要求，銀行要采取其他方法確定對預期損失的最優(yōu)估計。

金融資產(chǎn)預期信用損失模型的前瞻性調(diào)整怎么理解？通過上文相關資料的解讀，學員們對此企業(yè)金融資產(chǎn)預期信用損失前瞻性調(diào)整模型的因素應該已經(jīng)有所了解的，因為對于企業(yè)的預期損失來說就是企業(yè)可以預計金融資產(chǎn)可能發(fā)生的損失部分，建立對應的模型可以有效的防止這些損失部分的。如果你們對此模型的建立有學習的需求，都是可以來本網(wǎng)站上免費咨詢，會有很多專業(yè)的會計老師在線為你們指導學習的。