增值稅專用發(fā)票跨月沖紅流程

跨月專票沖紅的操作步驟?

普通發(fā)票跨月沖紅步驟: 帶上要沖紅的紙質(zhì)普通發(fā)票,到所屬稅局填寫普通發(fā)票紅字報(bào)備單,然后回去防偽開票軟件中直接開具負(fù)數(shù)的普通發(fā)票即可!2.專用發(fā)票跨月沖紅步驟: 1、發(fā)票沒認(rèn)證. 銷方申請, 因開票有誤尚未交付或者因開票有誤對方拒收(這個(gè)情況,一般購方會有拒收證明), 先在防偽開票中開具紅字發(fā)票申請單,打印兩張蓋上公章.

紅字發(fā)票開具流程

紅字發(fā)票(負(fù)數(shù)發(fā)票)開具方法:

方法一:1、先進(jìn)入增值稅開票系統(tǒng),在菜單欄找到紅字發(fā)票申請,點(diǎn)第一個(gè)申請銷售方的,然后下一步,填寫要紅沖的發(fā)票資料,打印出《申請單》(一式兩聯(lián))加蓋財(cái)務(wù)專用章.

2、導(dǎo)出電子信息,國稅網(wǎng)站―網(wǎng)上申請―發(fā)票管理類―紅字發(fā)票申請單,上報(bào).

方法二:1、進(jìn)入增值稅開票系統(tǒng),在菜單欄找到紅字發(fā)票申請,點(diǎn)第一個(gè)申請銷售方的,然后下一步,填寫要紅沖的發(fā)票資料,打印出《申請單》(一式兩聯(lián))加蓋財(cái)務(wù)專用章.

2、拿《申請單》(一式兩聯(lián))到辦稅大廳辦理審批,取回開票通知知單.

1、銷貨方讓購貨方提供購貨方所在地(區(qū))稅務(wù)局的"開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單"通知單上標(biāo)明所開紅字發(fā)票的詳細(xì)信息及開具紅字發(fā)票的的理由.

2、銷貨方憑購貨方提供的"開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單"開具紅字發(fā)票.

3、開具方法:打開"防偽開票軟件"――點(diǎn)擊"發(fā)票管理"――點(diǎn)擊"專用發(fā)票填開"――點(diǎn)擊"打開的發(fā)票上的負(fù)數(shù)"――輸入所要開具紅字發(fā)票的代碼和發(fā)票號碼――點(diǎn)擊"下一步"――跳出所開具的發(fā)票的信息――打印此張"負(fù)數(shù)發(fā)票"即可.

紅字發(fā)票開具需要什么材料?

開紅字發(fā)票需要的資料有:

1、《開具紅字增值稅專用發(fā)票申請單》一式兩份;

2、《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》一式三份,帶磁盤到國稅拷貝;

3、提交開具有誤的專用發(fā)票記帳聯(lián)、抵扣聯(lián)和發(fā)票聯(lián)原件、復(fù)印件均需蓋公章;

4、書面申請一份,寫明具體理由、錯(cuò)誤具體項(xiàng)目以及正確內(nèi)容的書面材料;

5、如果因開票有誤購買方拒收專用發(fā)票的,需提供由購買方出具的寫明拒收理由、錯(cuò)誤具體項(xiàng)目以及正確內(nèi)容的書面材料一份;

6、國稅納稅磁卡.

法律依據(jù):《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》

第二十三條安裝稅控裝置的單位和個(gè)人,應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定使用稅控裝置開具發(fā)票,并按期向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送開具發(fā)票的數(shù)據(jù).使用非稅控電子器具開具發(fā)票的,應(yīng)當(dāng)將非稅控電子器具使用的軟件程序說明資料報(bào)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)備案,并按照規(guī)定保存、報(bào)送開具發(fā)票的數(shù)據(jù).國家推廣使用網(wǎng)絡(luò)發(fā)票管理系統(tǒng)開具發(fā)票,具體管理辦法由國務(wù)院稅務(wù)主管部門制定.

以上詳細(xì)介紹了增值稅專用發(fā)票跨月沖紅流程是怎樣的,也介紹了紅字發(fā)票開具流程以及紅字發(fā)票開具需要什么資料.增值稅專用發(fā)票跨月沖紅的流程應(yīng)如本文所講,紅字發(fā)票開具流程以及所需要的資料本文也給出了介紹,財(cái)務(wù)人員需要熟練掌握.