報銷使用替票如何處理?

答:報銷使用替票的情況下:

費用報銷時應重點關注發(fā)票合規(guī)性、費用歸集、簽字手續(xù)、預算等事項.

為了規(guī)避稅務風險,許多企業(yè)的費用報銷瑕疵多多,有替票現(xiàn)象,也有套現(xiàn)現(xiàn)象,還有替薪現(xiàn)象;

這給財務留下諸多隱患.

不管怎樣,會計人員應秉持一點:費用報銷,以發(fā)票記錄為準,只認發(fā)票上的列示.

為了降低涉稅風險,費用報銷需做到四統(tǒng)一,即:

會計分錄、憑證摘要、審批單據(jù)、發(fā)票應保持一致.

【報銷使用替票的相關問題】:

報銷使用替票的范圍包括什么?

答:報銷使用替票的范圍如下:

高級管理人員的福利費等開支不得使用替票報銷;

員工活動費,除了能夠提供發(fā)票之外的其他部分,可以替票報銷,但是單筆金額不得超過500元.

營銷活動原則上要求必須從超市采購,必須有小票和發(fā)票,如特殊情況無法從超市整體采購的零星采購行為,可以使用替票.

其他的經營相關的,對于不慎丟失發(fā)票原件等情況,需出具專項情況說明,并經部門責任人、第一責任人簽字確認后,可采取替票方式報銷,除上述規(guī)定的范圍,其他一切報銷費用不得采用替票進行報銷.

【注意】:具體范圍根據(jù)公司制度而論.

以上就是關于報銷使用替票應該如何處理的相關問題,對此大家若還有什么不明白的地方歡迎向會計學堂的答疑老師提問,更多相關資訊內容請關注會計學堂,本文由會計學堂小編提供,希望能夠幫助到大家解決疑問.