沒認(rèn)證的發(fā)票怎么沖紅?

答:購貨方未認(rèn)證,由銷售方填寫申請單:

(1)銷售方須在專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填報(bào)申請單,在申請單上填寫具體原因以及相對應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息,同時提供由購買方出具的寫明拒收理由、錯誤具體項(xiàng)目以及正確內(nèi)容的書面材料,主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核確認(rèn)后出具通知單.銷售方憑通知單開具紅字專用發(fā)票.

(2發(fā)生銷貨退回或銷售折讓的,除按照《通知》的規(guī)定進(jìn)行處理外,銷售方還應(yīng)在開具紅字專用發(fā)票后將該筆業(yè)務(wù)的相應(yīng)記賬憑證復(fù)印件報(bào)送主管稅務(wù)機(jī)關(guān)備案.

由銷貨方申請開具負(fù)數(shù)發(fā)票的情況,具體情況如下:

1、因開票有誤購買方拒收專用發(fā)票的,銷售方須在專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填報(bào)申請單,并在申請單上填寫具體原因以及相對應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息.

2、因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付購買方的,銷售方須在開具有誤專用發(fā)票的次月內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填報(bào)申請單,并在申請單上填寫具體原因以及相對應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息,同時提供由銷售方出具的寫明具體理由、錯誤具體項(xiàng)目以及正確內(nèi)容的書面材料.

發(fā)生銷貨退回或銷售折讓的,除按照《通知》的規(guī)定進(jìn)行處理外,銷售方還應(yīng)在開具紅字專用發(fā)票后將該筆業(yè)務(wù)的相應(yīng)記賬憑證復(fù)印件報(bào)送主管稅務(wù)機(jī)關(guān)備案.

發(fā)票沖紅可以只沖一部分嗎?

紅字發(fā)票對應(yīng)的是整張藍(lán)字發(fā)票的內(nèi)容

能否只沖減一部分,取決于你沖減的藍(lán)字發(fā)票是否剛好代表那一部分

如果是,則可以;不是,則不可以

沖減完藍(lán)字發(fā)票后,多沖的部分你可以重新再開票就是

發(fā)票是指一切單位和個人在購銷商品、提供或接受服務(wù)以及從事其他經(jīng)營活動中,所開具和收取的業(yè)務(wù)憑證,是會計(jì)核算的原始依據(jù),也是審計(jì)機(jī)關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)執(zhí)法檢查的重要依據(jù).收據(jù)才是收付款憑證,發(fā)票只能證明業(yè)務(wù)發(fā)生了,不能證明款項(xiàng)是否收付.

發(fā)票是指經(jīng)濟(jì)活動中,由出售方向購買方簽發(fā)的文本,內(nèi)容包括向購買者提供產(chǎn)品或服務(wù)的名稱、質(zhì)量、協(xié)議價格.除了預(yù)付款以外,發(fā)票必須具備的要素是根據(jù)議定條件由購買方向出售方付款,必須包含日期和數(shù)量,是會計(jì)賬務(wù)的重要憑證.中國會計(jì)制度規(guī)定有效的購買產(chǎn)品或服務(wù)的發(fā)票稱為稅務(wù)發(fā)票.政府部門收費(fèi)、征款的憑證各個時期和不同收費(fèi)征款項(xiàng)目稱呼不一樣,但多被統(tǒng)稱為行政事業(yè)收費(fèi)收款收據(jù).為內(nèi)部審計(jì)及核數(shù),每一張發(fā)票都必須有獨(dú)一無二的流水賬號碼,防止發(fā)票重復(fù)或跳號.

簡單來說,發(fā)票就是發(fā)生的成本、費(fèi)用或收入的原始憑證.對于公司來講,發(fā)票主要是公司做賬的依據(jù),同時也是繳稅的費(fèi)用憑證;而對于員工來講,發(fā)票主要是用來報(bào)銷的.

發(fā)票是重要的入賬憑證之一,沒認(rèn)證的發(fā)票怎么沖紅?沒有認(rèn)證的發(fā)票,我們在上文當(dāng)中解釋清楚了,沒有認(rèn)證的普票或者是專票都是由銷方來處理沖紅的,購方如果想要行使沖紅的話也是無效的.對于企業(yè)購方和銷方,一定要平衡好發(fā)票的認(rèn)證問題.