增值稅進(jìn)項(xiàng)稅如何采集

1)銷項(xiàng)發(fā)票采集

點(diǎn)擊"銷項(xiàng)發(fā)票管理",如稅控設(shè)備已抄報(bào),便直接點(diǎn)擊"一鍵獲取銷項(xiàng)發(fā)票".

如存在未開票收入,或開出的非稅控設(shè)備發(fā)票,則需要手工增加:

2)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票采集

點(diǎn)擊"進(jìn)項(xiàng)發(fā)票采集",如已做完發(fā)票認(rèn)證,便直接點(diǎn)擊"一鍵導(dǎo)入進(jìn)項(xiàng)發(fā)票".

增值稅一般納稅人如何在網(wǎng)上申報(bào)

一、認(rèn)證

認(rèn)證方法有三種:

一是:辦稅服務(wù)廳的自助終端機(jī)或是前臺(tái)認(rèn)證.

二是:通過網(wǎng)上認(rèn)證系統(tǒng)進(jìn)行手工認(rèn)證.例如在廣東企業(yè)電子申報(bào)管理系統(tǒng)(也叫申報(bào)系統(tǒng))、辦稅助手等軟件.

三是:納稅信用等級(jí)被評(píng)為A、B、C、M級(jí)的增值稅一般納稅人可以通過增值稅發(fā)票查詢平臺(tái)(也叫勾選平臺(tái))進(jìn)行認(rèn)證.

下面我們重點(diǎn)了解一下第三種勾選平臺(tái)的認(rèn)證

提前下載安裝配置好"增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)",插入稅控器,在框內(nèi)輸入稅控設(shè)備密碼,點(diǎn)擊登錄

登陸后顯示當(dāng)前勾選認(rèn)證所屬期.點(diǎn)擊即可進(jìn)入發(fā)票勾選模塊

輸入需要勾選發(fā)票的日期以及其他需要篩選的條件,點(diǎn)擊"查詢",即可出現(xiàn)未勾選清單,將需要認(rèn)證的發(fā)票勾選點(diǎn)擊"保存",即可提交認(rèn)證.

勾選完還需要在確認(rèn)勾選模塊再確認(rèn)一遍,勾選才算完成.

二、抄稅

使用稅控設(shè)備開票的增值稅一般納稅人,在申報(bào)前必須先進(jìn)行抄稅.

1)網(wǎng)絡(luò)正常的情況下,當(dāng)月首次登陸開票軟件,系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)進(jìn)行上報(bào)匯總,提示"抄稅成功".

2)如果無法自動(dòng)抄稅,可手工操作抄報(bào).

點(diǎn)擊"報(bào)稅處理-抄稅管理-網(wǎng)上抄報(bào)",點(diǎn)擊發(fā)票同步,然后勾選界面顯示的所有發(fā)票種類,點(diǎn)擊"上報(bào)匯總";

三、申報(bào)

自2018年1月申報(bào)期起,廣東企業(yè)電子申報(bào)管理系統(tǒng)已實(shí)現(xiàn)"一鍵申報(bào)"功能,實(shí)現(xiàn)增值稅一般納稅人進(jìn)銷項(xiàng)數(shù)據(jù)自動(dòng)獲取和報(bào)表自動(dòng)生成.

下面我們介紹一下"一鍵申報(bào)"的步驟

1)銷項(xiàng)發(fā)票采集

點(diǎn)擊"銷項(xiàng)發(fā)票管理",如稅控設(shè)備已抄報(bào),便直接點(diǎn)擊"一鍵獲取銷項(xiàng)發(fā)票",輸入廣東省電子稅務(wù)局的賬號(hào)密碼即可獲取;

如存在未開票收入,或開出的非稅控設(shè)備發(fā)票,則需要手工增加:

2)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票采集

點(diǎn)擊"進(jìn)項(xiàng)發(fā)票采集",如已做完發(fā)票認(rèn)證,便直接點(diǎn)擊"一鍵導(dǎo)入進(jìn)項(xiàng)發(fā)票",輸入廣東省電子稅務(wù)局的賬號(hào)密碼即可獲取.

3)一鍵生成報(bào)表

點(diǎn)擊報(bào)表填寫,核實(shí)剛剛采集的銷項(xiàng)與進(jìn)項(xiàng)的數(shù)額是否正確,正確便點(diǎn)擊"一鍵生成":

檢查主表是否存在問題,如無問題可點(diǎn)擊保存;

點(diǎn)擊"報(bào)表列表"查看是否存在未填寫的附表,如有,進(jìn)入填寫保存.

所有表格都已填寫完畢后點(diǎn)擊"審核",彈出對(duì)話框中點(diǎn)擊"確定"將填寫好的報(bào)表上報(bào)發(fā)送;然后點(diǎn)擊"網(wǎng)上申報(bào)",輸入廣東省電子稅務(wù)局的賬號(hào)密碼即可完成申報(bào).

4)清繳稅款

登錄廣東省電子稅務(wù)局,點(diǎn)擊"我要辦稅-稅費(fèi)申報(bào)及繳納",選擇申報(bào)月份,查看增值稅是否申報(bào)成功;

當(dāng)月申報(bào)如有產(chǎn)生稅款,需繳納稅款:點(diǎn)擊"清繳稅款-查看稅款金額是否與申報(bào)表一致-立即繳款"

四、清卡

1)申報(bào)和清繳稅款完成后打開開票軟件,系統(tǒng)可進(jìn)行一窗式比對(duì)完成自動(dòng)清卡(反寫)工作,提示"設(shè)備已完成清卡操作".(登錄系統(tǒng)過程中請(qǐng)保持電腦網(wǎng)絡(luò)暢通,否則會(huì)影響清卡)

2)如果無法自動(dòng)抄稅,可手工操作抄報(bào).

點(diǎn)擊"報(bào)稅處理-抄稅管理-網(wǎng)上抄報(bào)",點(diǎn)擊"反寫",提示反寫監(jiān)控成功即可.

至此,增值稅一般納稅人的申報(bào)流程完成.

增值稅進(jìn)項(xiàng)稅如何采集的問題會(huì)計(jì)學(xué)堂小編今天就給大家簡(jiǎn)單介紹到這里,小編還為大家增值稅一般納稅人網(wǎng)上申報(bào)的相關(guān)內(nèi)容,包括三種認(rèn)證方法以及抄稅、申報(bào)、清卡等具體內(nèi)容,有興趣的小伙伴不妨好好看看,對(duì)大家的工作都是很有利的哦.