銀行存款付款賬號有誤退回怎么處理

如果是當天的就不用做了.正規(guī)的做法是收付都要入賬.

重復付款,還沖原來你付出去掛的往來啊 .

比如,你復了兩筆  :

借 應(yīng)付賬款-XXX  2筆錢  貸:銀行存款

現(xiàn)在收回退款  借

銀行存款  貸: 應(yīng)付賬款-XXX  1筆錢應(yīng)付賬款-XXX就平了.

轉(zhuǎn)賬錯誤,賬戶有誤,又退回會計賬務(wù)處理?

轉(zhuǎn)賬錯誤,如果原付款還沒有做賬的話,當然可以 借:銀行存款

貸:銀行存款.

如果原付款已經(jīng)記賬,則要做沖回處理, 借:應(yīng)付賬款 紅字

貸:銀行存款

紅字

如果原付款已經(jīng)記賬,,退回又要重匯的話,也可以  借:銀行存款

貸:銀行存款

客戶重復付款了我的會計分錄怎么做

筆錢是要退還給客戶的 ,你可以先放在其他應(yīng)付款,等還給客戶后沖減其他應(yīng)收款就可以了.

客戶付款:

借:銀行存款

貸:其他應(yīng)付款-客戶

還款后;

借其他應(yīng)付款-客戶

貸:銀行存款

銀行轉(zhuǎn)賬支付原材料貨款,由于帳號錯誤,款退回,會計分錄應(yīng)怎么編

1、轉(zhuǎn)出的時候(如果是跨行轉(zhuǎn)賬,有費用需要支付):

借:應(yīng)付賬款-XXX公司

財務(wù)費用-手續(xù)費

貸:銀行存款

2、錯誤轉(zhuǎn)賬被退回的時候(當時錯轉(zhuǎn)時候支付的手續(xù)費是不退的):

借:銀行存款

貸:應(yīng)付賬款-XXX公司

對于此類性質(zhì)業(yè)務(wù),也可通過一個往來賬過渡科目(如其他應(yīng)收或其他應(yīng)付)來替代應(yīng)付賬款科目,以免混亂應(yīng)付賬款科目記載的內(nèi)容.

(一)企業(yè)購入材料、商品等驗收入庫,但貨款尚未支付,根據(jù)有關(guān)憑證(發(fā)票賬單、隨貨同行發(fā)票上記載的實際價款或暫估價值), 借記"材料采購"、"在途物資"等科目,按可抵扣的增值稅額,借記"應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(進項稅額)"等科目,按應(yīng)付的價款,貸記本科目.

企業(yè)購物資時,因供貨方發(fā)貨時少付貨物而出現(xiàn)的損失,由供貨方補足少付的貨物時,應(yīng)借方記"應(yīng)付賬款",貸方轉(zhuǎn)出"待處理財產(chǎn)損益"中相應(yīng)金額.

(二)接受供應(yīng)單位提供勞務(wù)而發(fā)生的應(yīng)付未付款項,根據(jù)供應(yīng)單位的發(fā)票賬單,借記"生產(chǎn)成本"、"管理費用"等科目,貸記本科目.支付時,借記本科目,貸記"銀行存款"等科目.

銀行存款付款賬號有誤退回怎么處理?會計學堂小編覺得只是銀行付款憑證的附件時間不正確,重新匯后對憑證相對應(yīng)的附件進行更換,不用再做憑證,手續(xù)費用是單獨做憑證的和銀行款項的收付是兩個會事項.