庫存現金的收支范圍?

1、職工工資,津貼,這里所說的職工工資指企業(yè),事業(yè)單位和機關,團體,部隊支付給職工的工資和工資性津貼.

2、個人勞務報酬,指由于個人向企業(yè),事業(yè)單位和機關,團體,部隊等提供勞務而由企業(yè),事業(yè)單位和機關,團體,部隊等向個人支付的勞務報酬,包括新聞出版單位支付給作者的稿費,各種學校,培訓機構支付給外聘教師的講課費,以及設計費,裝潢費,安裝費,制圖費,化驗費,測試費,咨詢費,醫(yī)療費,技術服務費,介紹服務費,經紀服務費,代辦服務費,各種演出與表演費,以及其他勞務費用.

3、根據國家制度條例的規(guī)定,頒發(fā)給個人的科學技術,文化藝術,體育等方面的各種獎金.

4、各種勞保,福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出,如退休金,撫恤金,學生助學金,職工困難生活補助.

5、收購單位向個人收購農副產品和其他物資的價款,如金銀,工藝品,廢舊物資的價款.

6、出差人員必須隨身攜帶的差旅費.

7、結算起點(1000元)以下的零星支出.超過結算起點的應實行銀行轉賬結算,結算起點的調整由中國人民銀行確定報國務院備案.

8、中國人民銀行確定需要現金支付的其他支出.如同采購地點不確定,交通不便,搶險救災以及其他特殊情況,辦理轉賬結算不夠方便,必須使用現金的支出.對于這類支出,現金支取單位應向開戶銀行提出書面申請,由本單位財會部門負責人簽字蓋章,開戶銀行審查批準后予以支付現金.

除上述5、6兩項外,其他各項在支付給個人的款項中,支付現金每人不得超過1000元,超過限額的部分根據提款人的要求,在指定的銀行轉存為儲蓄存款或以支票、銀行本票予以支付.企業(yè)與其他單位的經濟往來除規(guī)定的范圍可以使用現金外,應通過開戶銀行進行轉賬結算.

庫存現金限額是什么意思?

是指國家規(guī)定由開戶銀行給各單位核定一個保留現金的最高額度.核定單位庫存限額的原則是,既要保證日常零星現金支付的合理需要,又要盡量減少現金的使用.開戶單位由于經濟業(yè)務發(fā)展需要增加或減少庫存現金限額,應按必要手續(xù)向開戶銀行提出申請.

規(guī)定的數額;在經濟方面特指各類企業(yè)基本建設投資的規(guī)定數額.

限額也稱配額.在國際貿易中,當一個國家和政府認為國外商品進口太多了或者認為本國的初級產品出口實在太多了時,它就會對進口或出口數量加以限制,這個限制就叫做限額.限額是與關稅相類似的貿易保護措施.

限額核定方法

一個單位在幾家銀行開戶的,由一家開戶銀行核定開戶單位庫存現金限額.

庫存現金限額的計算方式一般是:

庫存現金=前一個月的平均每天支付的數額(不含每月平均工資數額)×限定天數

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