收到供應(yīng)商補(bǔ)償款分錄如何處理

借：應(yīng)付賬款貸：營(yíng)業(yè)外收入，這種賠償，也可以沖減存貨成本。

在實(shí)際操作中，一般都是沖減存貨成本。

案例：

我方欠供應(yīng)商300萬元，對(duì)方已開票。對(duì)方補(bǔ)償我方20萬元，應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理?

這20萬元作為銷售折讓處理。沖減主營(yíng)業(yè)務(wù)成本或者費(fèi)用。

但前提是對(duì)方必須在出具的發(fā)票中注明折扣項(xiàng)目和折扣金額。即發(fā)票中包含貨物名稱
金額，例如300萬，下一行注明折扣，用-20萬表示。最終發(fā)票總額為280萬。

如此20萬為以后期間返還，要么在以后開具的發(fā)票中注明，要么由你公司去稅務(wù)局開具“紅字發(fā)票通知單”，并交給對(duì)方公司，對(duì)方公司開具增值稅“紅字發(fā)票”，并將20萬現(xiàn)金匯入你公司賬戶會(huì)計(jì)學(xué)堂整理的。

收到供應(yīng)商退回的貨款怎樣做會(huì)計(jì)分錄

借：銀行存款 貸：應(yīng)付賬款同時(shí)：借：應(yīng)付賬款 貸：原材料(庫(kù)存商品)貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)繳增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅)紅字

收到供應(yīng)商補(bǔ)償款分錄如何處理，這款是計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，單用途你是否知道呢，本文案例中有說明，該問題不復(fù)雜，只是一個(gè)簡(jiǎn)單的實(shí)操問題。