銀行承兌貼現(xiàn)到對(duì)公賬戶還是私戶

私人兌付,肯定有利息和手續(xù)費(fèi)支出,而且沒有票據(jù);

建議收到票據(jù)時(shí)不做賬,在總值后入賬

借:銀行存款

貸:應(yīng)收賬款

差額(手續(xù)費(fèi)和利息)掛在賬上,可以通過用其他票據(jù)把賬搞平,或者直接做壞賬處理.

票據(jù)人必須需要了解的銀行承兌匯票貼現(xiàn)術(shù)語

企業(yè)自貼票

申請(qǐng)貼現(xiàn)企業(yè)需在貼現(xiàn)行提供開戶手續(xù)、購銷合同發(fā)票等,當(dāng)天出款,利率偏高,主要用于企業(yè)自己直接拿到銀行去貼現(xiàn).

帶票直貼

持票企業(yè)只需要提供一張真實(shí)有效的承兌匯票,無需其他任何手續(xù)資料.比如今天下午5點(diǎn)前,給合作伙伴發(fā)票面做查詢,不管距離多遠(yuǎn),只需要第二天票進(jìn)銀行,中午出款或者次日出款.主要用于不急著要現(xiàn)金,但不想花太多利息的銀行承兌匯票.

當(dāng)天出款

提前先發(fā)票面,票進(jìn)銀行,票不離手,不離視線,貼票公司做手續(xù),全程銀行柜臺(tái)及銀行攝像頭下操作,當(dāng)天一定出款.主要用于急著要現(xiàn)金,但又不想花太多利息的銀行承兌匯票.

查復(fù)打款

查詢回復(fù)后打款,回復(fù)即打,半個(gè)小時(shí)左右出款,不做手續(xù),票不離手,占用直貼行資金,利率略高于前種方式.主要用于買票方與賣票方不一起在銀行看著銀票在銀行柜臺(tái)開出來,已經(jīng)在個(gè)人或企業(yè)逗留的銀行承兌匯票.

見票買斷

銀行或企業(yè)現(xiàn)金買斷,根據(jù)票的情況查詢或不查詢,票不離手,款到交票,價(jià)格與查詢回復(fù)出款基本持平或略高.主要用于買票方與賣票方一起在銀行看著銀票在銀行柜臺(tái)開出來,沒有在任何個(gè)人或企業(yè)逗留的銀行承兌匯票.

光票

主要是指票據(jù)上除了出票人與收款人沒有第三方企業(yè)背書,或者指無稅票無跟單合同的票.

背書

收款企業(yè)可把票再次轉(zhuǎn)讓給別的企業(yè),即簡單理解:只要在后面蓋有符合要求的公章.背書可以背很多次,十次以上是可能.票據(jù)實(shí)際上在企業(yè)間流通才能產(chǎn)生價(jià)值.

打三方

打三方:除了款打票面出票人(企業(yè))與收款人(企業(yè)),以外其它所有收款公司的行為都是打三方,不管有沒有在票據(jù)上面背書.

帶行貼現(xiàn)/帶票貼現(xiàn)

這兩個(gè)詞是一個(gè)意思,今天收了你的票,明天給你錢,有時(shí)候也可以是今天收掃描件,第二天見票給錢;一般是把光票配上合同和稅票到銀行貼出來.有些單位總是有多余的增值稅票,大多數(shù)銀行都需要附上合同和稅票才能貼.但票一般來說就是錢,銀行也有能直接貼光票的銀行貼現(xiàn).

授信額度

如果說,工商銀行有桂林銀行的匯票授信額度,貼現(xiàn)就比較優(yōu)惠;如果額度用完了,貼現(xiàn)就要貴一些.

貼現(xiàn)率變動(dòng)

每天的貼現(xiàn)率都是不同的,與銀行公布的每天貼現(xiàn)率有關(guān);一般來說,中農(nóng)工建交中信浦發(fā)廣發(fā)等股份制銀行的貼現(xiàn)率低,各商行長如沙銀行,華融湘江銀行,桂林銀行,北京銀行高一點(diǎn),各信用社的票又要高一些.

貼現(xiàn)利率計(jì)算

月息0.55% :銀行計(jì)算貼現(xiàn)= 票面*0.55%*6*到期天數(shù)/180

六個(gè)月票就是票面扣掉0.55%*6個(gè)月;見票打錢的在民間貼比較多;如果帶行貼,價(jià)格就比這0.55%要便宜一點(diǎn).

10萬扣款

平常按買斷(見票打錢)的說法就是3200,就是收張10萬的票,扣掉3200元.

上文會(huì)計(jì)學(xué)堂小編主要為大家講到了銀行承兌貼現(xiàn)到對(duì)公賬戶還是私戶以及票據(jù)人必須需要了解的銀行承兌匯票貼現(xiàn)術(shù)語,個(gè)人將公司承兌匯票貼現(xiàn)后將錢打入私人賬戶違法.如果以私人名義從公司拿走匯票要掛其他應(yīng)收款,匯票承兌后將貼現(xiàn)額從私人賬戶轉(zhuǎn)回公司賬戶沖其他應(yīng)收款.