金稅盤減免增值稅報表填哪里

    填入營業(yè)外收入下面的第26行“其他”。

    企業(yè)如果選擇了優(yōu)惠類型，必須在相應(yīng)的優(yōu)惠行次里填寫金額，不可以補(bǔ)零。企業(yè)如果不享受減免稅的優(yōu)惠，在表頭“請選擇減免所得稅優(yōu)惠類型”里面選擇“0—無本表內(nèi)列示的減免所得稅優(yōu)惠項(xiàng)目”即可。

    增值稅納稅申報表有哪些內(nèi)容?怎么填?

    一般納稅人按照以下順序填寫申報表：

    1.銷售情況的填寫

    第一步：填寫《增值稅納稅申報表附列資料(一)》(本期銷售情況明細(xì))第1至11列;

    第二步：填寫《增值稅納稅申報表附列資料(三)》(服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目明細(xì))。(有差額扣除項(xiàng)目的納稅人填寫)

    第三步：填寫《增值稅納稅申報表附列資料(一)》(本期銷售情況明細(xì))第12至14列。(有差額扣除項(xiàng)目的納稅人填寫)。

    第四步：填寫《增值稅減免稅申報明細(xì)表》。(有減免稅業(yè)務(wù)的納稅人填寫)

    2.進(jìn)項(xiàng)稅額的填寫

    第五步：填寫《增值稅納稅申報表附列資料(五)》(不動產(chǎn)分期抵扣計算表)。(有不動產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額分期抵扣業(yè)務(wù)的納稅人填寫)

    第六步：填寫《固定資產(chǎn)(不含不動產(chǎn))進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣情況表》。(有固定資產(chǎn)(不含不動產(chǎn))進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣業(yè)務(wù)的納稅人填寫)

    第七步：填寫《增值稅納稅申報表附列資料(二)》(本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì))。

    第八步：填寫《本期抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)構(gòu)明細(xì)表》。

    3.稅額抵減的填寫

    第九步：填寫《增值稅納稅申報表附列資料(四)》(稅額抵減情況表)。(有稅額抵減業(yè)務(wù)的納稅人填寫)

    4.主表的填寫

    第十步：填寫《增值稅納稅申報表(一般納稅人適用)》。(根據(jù)附表數(shù)據(jù)填寫主表)

    二、一般業(yè)務(wù)的填寫

    增值稅一般納稅人發(fā)生的一般業(yè)務(wù)(不包含即征即退、減免稅、出口退稅、匯總申報、稅額抵減、差額征稅、固定資產(chǎn)抵扣、不動產(chǎn)抵扣業(yè)務(wù))，只需要填寫附表

    一、附表

    二、進(jìn)項(xiàng)結(jié)構(gòu)明細(xì)表和主表中的部分項(xiàng)目。其他表格不需要填寫。

    1.銷售情況的填寫

    (1)一般計稅方法的填寫

    納稅人適用一般計稅方法的業(yè)務(wù)，當(dāng)期取得的收入根據(jù)適用不同的稅率確定的銷售額和銷項(xiàng)稅額，分別填寫到對應(yīng)的“開具增值專用發(fā)票”、“開具其他發(fā)票”、“未開具發(fā)票”列中。

    (2)簡易計稅方法的填寫

    納稅人適用簡易計稅方法的業(yè)務(wù)，當(dāng)期取得的收入根據(jù)適用不同征收率確定的銷售額和應(yīng)納稅額，分別填寫到對應(yīng)的“開具增值專用發(fā)票”、“開具其他發(fā)票”、“未開具發(fā)票”列中。

    針對金稅盤減免增值稅報表填哪里的問題，上述文章中會計學(xué)堂的老師做出了詳細(xì)的解答，除此之外，文章中還對相關(guān)的知識進(jìn)行了闡述，增值稅申報的問題在會計上是非常重要的，大家要自行掌握。會計學(xué)堂整理解答。