稅控盤(pán)抵扣填在利潤(rùn)表哪里

首先做憑證入賬管理費(fèi)用,然后月末匯總也在管理費(fèi)用里,填寫(xiě)在利潤(rùn)表的管理費(fèi)用一欄里.

納稅人在填寫(xiě)納稅申報(bào)表時(shí),對(duì)可在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減的增值稅稅控系統(tǒng)專(zhuān)用設(shè)備費(fèi)用以及技術(shù)維護(hù)費(fèi),應(yīng)按以下要求填報(bào):

增值稅一般納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報(bào)表(適用于增值稅一般納稅人)》第23欄"應(yīng)納稅額減征額".當(dāng)本期減征額小于或等于第19欄"應(yīng)納稅額"與第21欄"簡(jiǎn)易征收辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額"之和時(shí),按本期減征額實(shí)際填寫(xiě);當(dāng)本期減征額大于第19欄"應(yīng)納稅額"與第21欄"簡(jiǎn)易征收辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額"之和時(shí),按本期第19欄與第21欄之和填寫(xiě),本期減征額不足抵減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減.

小規(guī)模納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報(bào)表(適用于小規(guī)模納稅人)》第11欄"本期應(yīng)納稅額減征額".當(dāng)本期減征額小于或等于第10欄"本期應(yīng)納稅額"時(shí),按本期減征額實(shí)際填寫(xiě);當(dāng)本期減征額大于第10欄"本期應(yīng)納稅額"時(shí),按本期第10欄填寫(xiě),本期減征額不足抵減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減.

全額抵扣時(shí)如何進(jìn)行納稅申報(bào)

1.使用數(shù)字證書(shū),登錄"網(wǎng)上稅務(wù)局"系統(tǒng).

2.在"功能菜單"下面,請(qǐng)先填寫(xiě)附列資料一、附列資料二、附列資料四、附列資料五等報(bào)表(營(yíng)改增納稅人還應(yīng)該填寫(xiě)附列資料三),然后點(diǎn)擊"增值稅納稅申報(bào)表(一般納稅人適用)".

3.在"增值稅納稅申報(bào)表(一般納稅人適用)",先"提取數(shù)據(jù)",之后在"稅款計(jì)算"欄的第23行"本月數(shù)"填寫(xiě)您的金稅盤(pán)的金額,"本年累計(jì)"會(huì)自動(dòng)生成.

4.然后點(diǎn)擊"功能菜單"增值稅項(xiàng)目下"增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表".

5.在"增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表"的"減稅性質(zhì)代碼及名稱(chēng)"欄選擇"0001129914",在"減免項(xiàng)目"下"本期發(fā)生額"、"本期應(yīng)抵扣稅額"、"本期實(shí)際抵扣稅額"列填寫(xiě)與"增值稅申報(bào)表"第23行相同的金額.之后點(diǎn)擊"保存".

6.將本期應(yīng)填報(bào)的其他報(bào)表全部填寫(xiě)完成后,點(diǎn)擊 "功能菜單"-"申報(bào)、實(shí)時(shí)扣款"--"網(wǎng)上申報(bào)".

7.增值稅申報(bào)成功,稅控盤(pán)金額也抵扣完畢.

以上就是稅控盤(pán)抵扣填在利潤(rùn)表哪里這個(gè)問(wèn)題的全部解答,看完上文你學(xué)會(huì)了嗎,本文還為你擴(kuò)展了納稅申報(bào)方法,如果你想要了解更多咨詢(xún),歡迎咨詢(xún)會(huì)計(jì)學(xué)堂在線答疑老師.