:金稅盤服務(wù)費(fèi)計(jì)入什么科目

答:例如:支付增值稅稅控系統(tǒng)技術(shù)維護(hù)費(fèi)280元.

1、一般納稅人交服務(wù)費(fèi)的分錄:

借:管理費(fèi)用 280

貸:銀行存款(或庫存現(xiàn)金) 280

抵減增值稅應(yīng)納稅額時(shí):

借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(減免稅款) 280

貸:管理費(fèi)用 280

2、小規(guī)模納稅人交服務(wù)費(fèi)的分錄

借:管理費(fèi)用 280

貸:銀行存款(或庫存現(xiàn)金) 280

抵減增值稅應(yīng)納稅額時(shí):

借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅 280

貸:管理費(fèi)用 280

金稅盤服務(wù)費(fèi)怎么抵扣

答:報(bào)銷金稅盤服務(wù)費(fèi)時(shí),登錄金蝶系統(tǒng)的憑證管理模塊,新增一個(gè)憑證,填寫摘要內(nèi)容

雙擊科目欄,選擇對(duì)應(yīng)的科目

金稅盤服務(wù)費(fèi)是屬于管理費(fèi)用,選擇對(duì)應(yīng)的二級(jí)科目

如果是現(xiàn)金支付的,則借管理費(fèi)用,貸庫存現(xiàn)金

如果當(dāng)月需要用來抵扣增值稅,如需做一筆借應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅,借管理費(fèi)用(借方紅字)沖銷管理費(fèi)用

然后在國稅申報(bào)網(wǎng)增值稅納稅申報(bào)表中的附表四,填寫本期發(fā)生額和本期抵扣額

填寫完附表四后,接著填寫增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表,在減稅性質(zhì)代碼及名稱那一欄,選擇對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目,并填寫本期發(fā)生額和本期實(shí)際抵減稅額

最后填寫主表的第23欄與增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表的數(shù)需一致.申報(bào)后就直接抵扣了.

金稅盤服務(wù)費(fèi)計(jì)入什么科目?我們通過管理費(fèi)用還有應(yīng)交稅費(fèi),當(dāng)然也涉及到我們支付的銀行存款,服務(wù)費(fèi)是可以抵扣的,小編也介紹了抵扣方法.更多的財(cái)會(huì)干貨盡在會(huì)計(jì)學(xué)堂,敬請(qǐng)關(guān)注!