阮我行 追問

2024-12-31 09:50

老師，你看實際應(yīng)付賬款應(yīng)該是這樣調(diào)整完得52萬，那么在途物資那邊感覺又不太對

郭老師 解答

2024-12-31 09:51

物資你已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了嗎？當時怎么結(jié)轉(zhuǎn)的？

阮我行 追問

2024-12-31 09:52

你是說22年的時候怎么結(jié)轉(zhuǎn)的嗎？

郭老師 解答

2024-12-31 09:54

你從購買了之后怎么結(jié)轉(zhuǎn)的？

阮我行 追問

2024-12-31 09:58

老師，是這樣的，他是22年成本多了2734000，然后這個金額他不知道放哪個科目，于是他就丟在了在途物資這，但是他應(yīng)付賬款因為做了這筆也變多了

郭老師 解答

2024-12-31 09:58

那實際有沒有這個業(yè)務(wù)？如果沒有的話，借應(yīng)付賬款，貸在途物資，
借在途物資，貸利潤分配，未分配利潤
之前抵扣過了匯算清繳，納稅調(diào)增

阮我行 追問

2024-12-31 10:01

你說在24年納稅調(diào)增？，可是他這個在23年這個多余的成本又放在23年里用了，23年做了分錄借主營成本，貸在途物資。

郭老師 解答

2024-12-31 10:03

你能修改之前的申報表，修改之前的匯算清繳最好。不能修改的話，你就在明年匯算清繳納稅調(diào)增。

阮我行 追問

2024-12-31 10:05

納稅調(diào)增還得交這筆稅款？？

郭老師 解答

2024-12-31 10:08

你好，調(diào)增之后有利潤的，需要補稅。

阮我行 追問

2024-12-31 10:19

老師，我們得方向感覺不對，我不知道我有沒有表達明意思，他就是之前22年將多余不應(yīng)計入主營業(yè)務(wù)成本的部分計入了到在途物資（科目暫放），23年又從在途物資轉(zhuǎn)回主營業(yè)務(wù)成本。這一系列操作導致應(yīng)付賬款中包含了多計成本的部分。然后24年就是這個應(yīng)付賬款多計了成本得部分，我不知道怎么調(diào)整分錄

郭老師 解答

2024-12-31 10:20

借在途物資貸應(yīng)付賬款，
借主營業(yè)務(wù)成本貸在途物資做的不是這個嗎？


然后你多做的這一部分不應(yīng)該紅沖嗎？

阮我行 追問

2024-12-31 10:25

就這樣紅沖多做部分嗎？

郭老師 解答

2024-12-31 10:29

對的是的，是這么做的。

阮我行 追問

2024-12-31 10:42

那在途物資那有掛帳了，該怎么處理，放在以前年度損益調(diào)整嗎？

郭老師 解答

2024-12-31 10:43

借應(yīng)付賬款
貸在途物資
借在途物資貸利潤分配為分配利潤，
在途物資怎么會有余額？

第一個是在貸方。
第二個是在借方，一借一貸，這不抵扣了嗎？怎么會有余額？

阮我行 追問

2024-12-31 10:47

借在途物資貸利潤分配為分配利潤，這一步我還沒做，那24年做這個，會影響到我24年得利潤嗎？

郭老師 解答

2024-12-31 10:47

利潤分配，未分配利潤不影響2024年的養(yǎng)。

阮我行 追問

2024-12-31 10:48

利潤分配未分配利潤是什么意思？起什作用

郭老師 解答

2024-12-31 10:52

調(diào)整以前年度損益類的科目的。



因為這個是調(diào)整以前年度的。