菡 追問(wèn)

2024-12-26 13:40

是這個(gè)發(fā)票。入賬要怎么做賬呢

宋生老師 解答

2024-12-26 13:40

這個(gè)是計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，捐贈(zèng)支出。

菡 追問(wèn)

2024-12-26 13:48

老師是會(huì)計(jì)利潤(rùn)的12%扣除么？超過(guò)的部分三年結(jié)轉(zhuǎn)可扣？

宋生老師 解答

2024-12-26 13:49

你好，是的，就是這樣子理解的。

菡 追問(wèn)

2024-12-26 16:04

老師我想再咨詢一個(gè)問(wèn)題，我們項(xiàng)目人員工資賬務(wù)處理做了勞務(wù)成本-工資，沒(méi)有發(fā)放的時(shí)候都是個(gè)稅0申報(bào)，有的項(xiàng)目直到有員工離職還沒(méi)有發(fā)放，這種情況我是繼續(xù)給他0申報(bào)，等發(fā)完后再做個(gè)稅非正常處理。還是需要怎么處理？

宋生老師 解答

2024-12-26 16:07

你好，他如果已經(jīng)離職了，就先做非正常，然后等發(fā)放的時(shí)候再改為正常再申報(bào)。

菡 追問(wèn)

2024-12-26 16:09

改成正常的時(shí)候需要做入職和離職的修改嗎？

宋生老師 解答

2024-12-26 16:10

你好是的，是需要做的。

菡 追問(wèn)

2024-12-26 16:11

是改成發(fā)放工資的時(shí)間還是原來(lái)的入職和離職時(shí)間？

宋生老師 解答

2024-12-26 16:12

改成發(fā)放工資的時(shí)間。

菡 追問(wèn)

2024-12-26 16:14

等發(fā)完再改成非正常，那這個(gè)人員算員工嗎填寫(xiě)企業(yè)所得稅的時(shí)候，這樣社保和個(gè)稅人數(shù)也會(huì)不一致，會(huì)不會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)

宋生老師 解答

2024-12-26 16:15

你好，這個(gè)這么說(shuō)吧，本身拖欠工資是違法的。
所以沒(méi)有辦法既能在拖欠工資的情況下，又能在稅法這邊合法。
你可以解釋一下一般是問(wèn)題不大

宋生老師 解答

2024-12-26 16:15

因?yàn)槎悇?wù)局他不管拖欠工資。

菡 追問(wèn)

2024-12-26 16:17

好的，謝謝老師

宋生老師 解答

2024-12-26 16:18

你好，不用客氣的了。