落飛燕 追問(wèn)

2018-05-31 14:57

我們是一般納稅人，我是會(huì)計(jì)，那我是不是借；管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)，貸；其他應(yīng)付款-xx;借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅，借：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)，負(fù)數(shù)。等到出納那報(bào)到后然后再?zèng)_往來(lái)

王雁鳴老師 解答

2018-05-31 15:00

您好，可以的，或者不用做分錄，等報(bào)銷(xiāo)后，直接按我寫(xiě)的分錄處理也可以的。

落飛燕 追問(wèn)

2018-06-02 09:23

老師，我忘了說(shuō)了，我把這個(gè)稅控盤(pán)的專(zhuān)票5月拿去稅務(wù)抵扣了，那這賬怎么做

王雁鳴老師 解答

2018-06-02 14:09

您好，抵扣時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅，同時(shí)，借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅。