郭老師 解答

2024-12-20 15:51

稅務(wù)局就不管你開不開發(fā)票，你有銷售就得交。

月汐 追問

2024-12-20 15:53

一般納稅人，之前銷售我們也沒有走公賬。 現(xiàn)在實際有100多萬庫存，賬上沒有這批庫存，如果稅局來查，怎么罰款呢，

郭老師 解答

2024-12-20 15:54

罰款這個不一定
但是需要補稅。一般納稅人，增值稅13%，不含稅銷售額*13%
附加稅12%，小型微利企業(yè)減半。繳納的增值稅*6%
印花稅萬分之3，小型微利企業(yè)減半。
企業(yè)所得稅，小型微利企業(yè)5%。根據(jù)利潤

月汐 追問

2024-12-20 15:55

我現(xiàn)在能倒推回去，做個借庫存（把現(xiàn)有庫存做賬）貸方：應(yīng)付可以嗎

月汐 追問

2024-12-20 15:56

補稅？是補這之前銷售出去的貨物嗎？   庫存的貨物應(yīng)該不會補稅 也不會罰款吧？

郭老師 解答

2024-12-20 15:57

你們一直在生產(chǎn)，沒有銷售嗎？沒有銷售不需要交稅的，也沒有罰款。

月汐 追問

2024-12-20 16:05

老師，意思是，稅局查到倉庫有100萬的貨，這個沒有銷售，也沒有做賬是不會罰款補稅。只有說在這之前銷售出去的，沒做賬的才要罰款補稅是嗎？

郭老師 解答

2024-12-20 16:06

是的對的，是這個意思。

月汐 追問

2024-12-20 16:13

嗯，老師，那我們這種進項廠家不開票，我們銷項要交，無進項，然后成本不能抵扣，收入全交稅是嗎？

郭老師 解答

2024-12-20 16:17

對的是的，是這么理解的。