秋風(fēng) 追問

2024-12-18 08:28

本年利潤(rùn)的發(fā)生額不一樣,是因?yàn)榻Y(jié)轉(zhuǎn)損益方式不同，老軟件是：借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入等科目 貸：本年利潤(rùn) 借：本年利潤(rùn) 貸：主營(yíng)成本等科目          新軟件是：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 差額計(jì)入本年利潤(rùn)，這樣下來本年利潤(rùn)發(fā)生額肯定不一樣啊，但是這個(gè)怎么調(diào)整呢，未分利潤(rùn)是一樣的

桔梗老師 解答

2024-12-18 08:37

同學(xué)，你好！
- 沖銷新軟件下的結(jié)轉(zhuǎn)憑證：
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（紅字）
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（紅字）
    本年利潤(rùn)（紅字，金額為原結(jié)轉(zhuǎn)的差額）

- 重新編制老軟件下的結(jié)轉(zhuǎn)憑證：
- 結(jié)轉(zhuǎn)收入：
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入等科目  
貸：本年利潤(rùn)（金額為收入總額）

-結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用：
借：本年利潤(rùn)  
貸：主營(yíng)成本等科目（金額為成本費(fèi)用總額）

希望可以幫到你，可以的話幫忙給個(gè)好評(píng)，謝謝。

秋風(fēng) 追問

2024-12-18 08:38

這樣調(diào)整的作用是什么呢？反正利潤(rùn)最終是一樣的，為啥要調(diào)整一下這筆憑證

桔梗老師 解答

2024-12-18 08:47

同學(xué)，你好！
為了保持財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的一致性。

桔梗老師 解答

2024-12-18 09:47

'希望可以幫到你，可以的話，幫忙給個(gè)好評(píng)，謝謝。