老師您好，做賬時(shí)，是專票發(fā)票，我做賬時(shí)按普通發(fā)票做賬了如何調(diào)整分錄？

家權(quán)老師

職稱：稅務(wù)師

2024-12-13 11:24

借：增值稅-進(jìn)項(xiàng)

借：成本費(fèi)用，庫(kù)存商品等負(fù)數(shù)

香香追問(wèn)

2024-12-13 11:32

老師您好，當(dāng)時(shí)我是這樣做的借銷售費(fèi)用-物流費(fèi)貸銀行存款，那我要是調(diào)整分錄是借進(jìn)項(xiàng)貸銷售費(fèi)用負(fù)數(shù)嗎？

家權(quán)老師解答

2024-12-13 11:36

是的，就是那樣做的

香香追問(wèn)

2024-12-13 11:41

好的，那老師我摘要里要怎么備注一下。

家權(quán)老師解答

2024-12-13 11:42

摘要就行調(diào)整某某憑證進(jìn)項(xiàng)稅

香香追問(wèn)

2024-12-13 11:47

好的非常感謝老師。

家權(quán)老師解答

2024-12-13 11:48

不客氣，祝你工作順利,周末愉快！如果感覺(jué)滿意的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。

香香追問(wèn)

2024-12-13 13:23

老師還得麻煩問(wèn)一下，23年的發(fā)票有一張發(fā)票是當(dāng)月已經(jīng)沖紅了沖紅沒(méi)有跟會(huì)計(jì)說(shuō)，導(dǎo)致24年查系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)當(dāng)月就沖紅了，當(dāng)月又開了個(gè)正常的總金額是沒(méi)有變的就是稅率發(fā)生變化了以前是1%、開的正常的是3%的稅率這如何調(diào)整，當(dāng)時(shí)做的分錄是借待攤銷費(fèi)用-裝修，貸銀行，待攤也還沒(méi)開始攤銷，如何調(diào)整分錄？

家權(quán)老師解答

2024-12-13 14:16

現(xiàn)在補(bǔ)攤銷就是了哈，去年的攤銷借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)