零@點(diǎn) 追問

2018-05-29 08:01

嗯嗯，應(yīng)該說公司把錢轉(zhuǎn)到我們貴州銀行專戶我們?cè)偃マD(zhuǎn)到農(nóng)村信用社專戶

鄒老師 解答

2018-05-29 08:02

你好，公司把錢轉(zhuǎn)到貴州銀行屬于你單位收入還是收到股東投資？

零@點(diǎn) 追問

2018-05-29 08:11

是公司投資給我們的款項(xiàng)做刺梨項(xiàng)目的

鄒老師 解答

2018-05-29 08:11

你好，收到公司款項(xiàng)  借；銀行存款——貴州銀行   貸；實(shí)收資本 
從貴州銀行轉(zhuǎn)到農(nóng)信社 借；銀行存款——農(nóng)信社   貸；銀行存款——貴州銀行

零@點(diǎn) 追問

2018-05-29 08:12

嗯嗯，好的

鄒老師 解答

2018-05-29 08:13

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

零@點(diǎn) 追問

2018-05-29 11:07

老師，上個(gè)月理事長去貴州銀行轉(zhuǎn)賬過來農(nóng)村信用社專戶的手續(xù)費(fèi)被我計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸庫存現(xiàn)金了，實(shí)際應(yīng)該是銀行存款的，這個(gè)月我更改可以一筆做了嗎？借庫存現(xiàn)金30，貸銀行存款30

鄒老師 解答

2018-05-29 11:11

你好，可以的，是做這個(gè)調(diào)整分錄

零@點(diǎn) 追問

2018-05-29 11:34

老師如果是去年購買支票時(shí)多記了5元，實(shí)際發(fā)生70，已經(jīng)結(jié)賬怎么改呢？

零@點(diǎn) 追問

2018-05-29 11:35

當(dāng)時(shí)是用現(xiàn)金支付的，借財(cái)務(wù)費(fèi)用貸庫存現(xiàn)金，然后結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤再結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配里了

鄒老師 解答

2018-05-29 11:35

借；庫存現(xiàn)金   貸；以前年度損益調(diào)整 5 
借； 以前年度損益調(diào)整 5  貸；利潤分配——未分配利潤

零@點(diǎn) 追問

2018-05-29 11:36

嗯嗯，好的

鄒老師 解答

2018-05-29 11:36

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！

零@點(diǎn) 追問

2018-05-29 12:15

老師，理事長開出轉(zhuǎn)賬支票，存根聯(lián)丟失了怎么做賬

鄒老師 解答

2018-05-29 12:16

你好，你可以去銀行打印付款回單 
借；應(yīng)付賬款等科目  貸；銀行存款

零@點(diǎn) 追問

2018-05-29 15:07

老師，現(xiàn)金多了29.6查不出來怎么辦？我已經(jīng)全部檢查過了沒有少記的

鄒老師 解答

2018-05-29 15:08

你好，你可以做盤盈處理 
借；庫存現(xiàn)金   貸；待處理財(cái)產(chǎn)損益 
借；待處理財(cái)產(chǎn)損益  貸；營業(yè)外收入

零@點(diǎn) 追問

2018-05-29 15:12

但是實(shí)際他們手里現(xiàn)金我都沒點(diǎn)過，都是理事長侄女在管理，問她就說差不多，我現(xiàn)在要調(diào)賬，因?yàn)殚_始是用一個(gè)公用賬戶的，后來開了專戶，我要全部算出來，把每個(gè)項(xiàng)目的資金剩余的轉(zhuǎn)入專用賬戶，可是我用每個(gè)項(xiàng)目收到的資金減去支出去的費(fèi)用后剩余的和我的現(xiàn)金不等就多了29.6

零@點(diǎn) 追問

2018-05-29 15:13

我把三個(gè)項(xiàng)目的資金調(diào)平后這個(gè)多余的29.6不管它可以嗎

鄒老師 解答

2018-05-29 15:16

你好，每天都需要核對(duì)，而不能差不多的，需要準(zhǔn)確數(shù)據(jù)金額，及時(shí)發(fā)現(xiàn)差額產(chǎn)生原因的

零@點(diǎn) 追問

2018-05-29 15:18

主要是我是接他們來做，以前沒有賬冊(cè)都是我慢慢根據(jù)他們提供的發(fā)票和支出的單據(jù)來補(bǔ)做去年的賬，從來就不核對(duì)現(xiàn)金的

鄒老師 解答

2018-05-29 15:19

你好，必須按天核對(duì)賬面現(xiàn)金與實(shí)際現(xiàn)金金額的

零@點(diǎn) 追問

2018-05-29 15:20

現(xiàn)在我就是把以前賬做平了就要和他們對(duì)現(xiàn)金了

鄒老師 解答

2018-05-29 15:20

你好，是的，每天做完賬需要與出納核對(duì)資金余額的

零@點(diǎn) 追問

2018-05-29 15:22

嗯嗯，不過我只是幫他們代賬，一個(gè)月做一次

鄒老師 解答

2018-05-29 15:23

你好，如果是代理記賬，就不存在核對(duì)現(xiàn)金金額 
因?yàn)橥赓~的現(xiàn)金無法做到與內(nèi)帳現(xiàn)金一致的

零@點(diǎn) 追問

2018-05-29 15:32

那老師，我做出來的的現(xiàn)金剩余34570.38，去他業(yè)務(wù)退回現(xiàn)金200元，精品水果除去費(fèi)用應(yīng)該剩余456724.28元，現(xiàn)在專戶只有375951.91元，刺梨項(xiàng)目除去費(fèi)用應(yīng)該剩余416531.41元，現(xiàn)在銀行存款上有447501.07元，石榴項(xiàng)目除去費(fèi)用剩余123613.1元，銀行賬戶上有138305.89元，公用賬戶上剩余734.14元，我把多余的填到精品水果賬戶上，現(xiàn)金出去200還有29.6元

鄒老師 解答

2018-05-29 15:33

你好，你想問的問題具體是？

零@點(diǎn) 追問

2018-05-29 15:33

我想問這29.6要不要管？

鄒老師 解答

2018-05-29 15:37

你好，外賬不需要管這個(gè)差異的

零@點(diǎn) 追問

2018-05-30 07:43

老師，我們合作社又改方案了，以前是公司投資資金在里面由合作社去支付相關(guān)勞務(wù)費(fèi)和土地流轉(zhuǎn)費(fèi)，現(xiàn)在又加了一個(gè)丁方，也就是合作社成員自己去管護(hù)，比如撥10000下來，合作社抽100塊，其余的直接從賬上劃撥給管護(hù)人員，這樣我怎么做賬?。?/p>

鄒老師 解答

2018-05-30 08:21

你好，你公司還是按10000做投資處理，合作社100作為收入核算，9900作為往來科目 核算

零@點(diǎn) 追問

2018-05-30 08:30

做投資處理，借銀行存款，貸實(shí)收資本10000，收入核算借其他業(yè)務(wù)收入，100貸什么呢？往來核算又怎么寫分錄？

鄒老師 解答

2018-05-30 08:31

你好，站在公司角度  借；長期股權(quán)投資   貸；銀行存款  
站在合作社角度 借；銀行存款   貸；其他業(yè)務(wù)收入100  其他應(yīng)付款9900

零@點(diǎn) 追問

2018-05-30 08:33

好的，那我這個(gè)問題要怎么解決呢？

鄒老師 解答

2018-05-30 08:36

你好 
收到水費(fèi) 借；其他應(yīng)收款  貸；主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 
發(fā)生的費(fèi)用用報(bào)銷的方式去財(cái)政所報(bào)銷  借；管理費(fèi)用等科目  貸；其他應(yīng)收款 
然后再劃撥給我們   借；銀行存款   貸；其他應(yīng)收款

零@點(diǎn) 追問

2018-05-30 08:38

那就沒有成本了？

鄒老師 解答

2018-05-30 08:39

你好，發(fā)生的水費(fèi)處理支出計(jì)入成本  
比如把湖泊的水經(jīng)過凈化所發(fā)生的支出

零@點(diǎn) 追問

2018-05-30 09:39

只有維修水管，電路些，其他凈化這些不屬于我們管理的，所以這個(gè)就不應(yīng)該算是我們的收入了吧老師

鄒老師 解答

2018-05-30 09:45

你好，水務(wù)公司水費(fèi)就是單位的收入的

零@點(diǎn) 追問

2018-05-30 09:45

嗯，那我能把修水管這些計(jì)入成本嗎？因?yàn)闆]有成本

鄒老師 解答

2018-05-30 09:47

你好，可以計(jì)入水務(wù)公司的成本核算

零@點(diǎn) 追問

2018-05-30 09:52

老師是去年5月份開始產(chǎn)生相關(guān)支出，9月份辦理營業(yè)執(zhí)照，我做賬是按9月份開始做還是5月份

鄒老師 解答

2018-05-30 09:53

你好，需要從9月份開始，把5月份發(fā)生的 支出計(jì)入9月份核算

零@點(diǎn) 追問

2018-05-30 09:55

老師做一張匯總原始憑證報(bào)銷單，把5月份到9月份的匯總做到9月份可以嗎？還有相關(guān)支出計(jì)入生產(chǎn)成本，那怎么計(jì)算這個(gè)成本金額？

鄒老師 解答

2018-05-30 09:56

你好，可以的 
就是根據(jù)這些單據(jù)發(fā)生金額計(jì)入

零@點(diǎn) 追問

2018-05-30 10:00

先計(jì)入生產(chǎn)成本，在轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本是吧？

鄒老師 解答

2018-05-30 10:01

你好，可以直接在發(fā)生的 時(shí)候計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本

零@點(diǎn) 追問

2018-05-30 10:04

所有都計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本嗎？比如購買稅控盤，打印機(jī)，交的電費(fèi)，這些應(yīng)該計(jì)入管理費(fèi)用，固定資產(chǎn)的

鄒老師 解答

2018-05-30 10:05

你好，與取得收入有關(guān)的支出計(jì)入成本 
如購買稅控盤，打印機(jī)計(jì)入管理費(fèi)用核算的

零@點(diǎn) 追問

2018-05-30 10:12

老師這個(gè)水利服務(wù)有限公司，收入就是收到的水費(fèi)，支出就是維修水管，交電費(fèi)及購買稅控盤和打印機(jī)，這個(gè)成本就用購買水管和維修水管做成本了嗎？其他計(jì)入相應(yīng)費(fèi)用

鄒老師 解答

2018-05-30 10:12

你好，是的，是這樣處理

零@點(diǎn) 追問

2018-05-30 10:14

購買了兩個(gè)啟動(dòng)柜單價(jià)700計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本還是固定資產(chǎn)

鄒老師 解答

2018-05-30 10:16

你好，啟動(dòng)柜是辦公還是用來取得水費(fèi)收入的

零@點(diǎn) 追問

2018-05-30 10:17

用來抽水的

鄒老師 解答

2018-05-30 10:17

你好，計(jì)入成本核算