一米陽光 追問

2024-12-05 09:01

正學(xué)記賬，是建筑類發(fā)票備注信息開錯了，上月重新開的

郭老師 解答

2024-12-05 09:03

你好，我需要知道你之前年度怎么做的業(yè)主營業(yè)務(wù)成本應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項貸銀行存款嗎？

如果是的話，借應(yīng)付賬款
貸以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出，
然后重新開借以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
貸應(yīng)付賬款

一米陽光 追問

2024-12-05 09:05

之前做的是：借：固定資產(chǎn) 應(yīng)交稅費（進） 貸：應(yīng)付賬款

一米陽光 追問

2024-12-05 09:06

現(xiàn)在需要借：應(yīng)付賬款 貸：以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出嗎？以前年度損益調(diào)整金額是我上述分錄中的固定資產(chǎn)金額嗎

郭老師 解答

2024-12-05 09:07

借應(yīng)付賬款
貸固定資產(chǎn)
應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出

一米陽光 追問

2024-12-05 09:07

進項稅額轉(zhuǎn)出還需要在電子稅務(wù)局做處理嗎？還是直接在報表里轉(zhuǎn)出里填寫

郭老師 解答

2024-12-05 09:08

申報表里面申報附表2就行。

一米陽光 追問

2024-12-05 09:10

老師以前年度損益調(diào)整這個不寫可以嗎

郭老師 解答

2024-12-05 09:12

不涉及到損益類的不用。