如意 追問

2024-12-01 10:31

老師，我在申報(bào)系統(tǒng)里看到抵扣勾選發(fā)票里，免稅發(fā)票沒有稅額呀，勾選的金額里沒有免稅金額數(shù)呀

廖君老師 解答

2024-12-01 10:32

您好，目前我們有兩個勾選發(fā)票的平臺：增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺 和 電子發(fā)票服務(wù)平臺，我們在哪個平臺勾選的呢

如意 追問

2024-12-01 10:47

在我們申報(bào)電子稅務(wù)局服務(wù)平臺

廖君老師 解答

2024-12-01 10:56

您好，電子稅務(wù)局服務(wù)平臺所有的能勾選到的呀，勾選勾選后填報(bào)：增值稅及附加稅申報(bào)附列料(二)第6欄 農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或銷售發(fā)票，符合加計(jì)抵減的，加計(jì)扣除額在8a欄。

如意 追問

2024-12-01 11:06

請問老師，開具收購農(nóng)產(chǎn)品的免稅發(fā)票，直接用發(fā)票額*9%算可抵扣額么

廖君老師 解答

2024-12-01 11:09

您好，是的，如果 我們還深加工的話，還可以加計(jì)抵扣1%

如意 追問

2024-12-01 11:15

老師，開具收購農(nóng)產(chǎn)品免稅發(fā)票，加計(jì)抵扣1%，是不是填附表時計(jì)算抵扣呀

廖君老師 解答

2024-12-01 11:27

您好，是的，附表2符合加計(jì)抵減的，加計(jì)扣除額在8a欄