舒適的寒風(fēng) 追問

2018-05-26 22:58

其實(shí)我剛才說了   只是上一個(gè)老師沒聽出來     是這樣個(gè)情況   我們公司17年12月份   幾張票查出上游公司失聯(lián)   我們提供不了  轉(zhuǎn)賬記錄   說白了我們公司是買票    要求進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出   匯算清繳時(shí)把成本也轉(zhuǎn)出   進(jìn)項(xiàng)我們已經(jīng)轉(zhuǎn)出了   現(xiàn)在匯算清繳了  我要轉(zhuǎn)這個(gè)成本  不只知道    在哪張表   填 轉(zhuǎn)成本這一塊    還有我進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出時(shí)  沒有繳附加稅    也不知道如何繳呢

王雁鳴老師 解答

2018-05-26 23:03

您好，這樣的話，轉(zhuǎn)出成本，做分錄，借：以前年度損益調(diào)整，負(fù)數(shù)，貸：相關(guān)科目，負(fù)數(shù)。填寫A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表，就行了。進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出后，沒有交增值稅，就不需要交附加稅的，如果補(bǔ)交了增值稅，就需要按補(bǔ)交的增值稅交附加稅了。

舒適的寒風(fēng) 追問

2018-05-26 23:13

A105000   具體填寫在哪里呢

王雁鳴老師 解答

2018-05-26 23:19

您好，第26行     （十三）跨期扣除項(xiàng)目，或者，第29行    （十六）其他，或者，第42行 六、其他