留戀花開(kāi) 追問(wèn)

2018-05-26 10:34

老師資產(chǎn)負(fù)債表啊10到12月比較特別，我們?cè)瓉?lái)是一般人，季報(bào)都是要填資產(chǎn)負(fù)債表利潤(rùn)表，2018年報(bào)2017年10到12季度的是和小規(guī)模一樣填A(yù)類主表，那老師我現(xiàn)在年報(bào)的資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)該怎么填寫(xiě)？

方亮老師 解答

2018-05-26 10:37

填寫(xiě)17年12月31日的數(shù)據(jù)即可。

留戀花開(kāi) 追問(wèn)

2018-05-26 10:42

老師我只有7到9的數(shù)據(jù)，沒(méi)有10到12的數(shù)據(jù)，我們也沒(méi)財(cái)務(wù)報(bào)表，賬也沒(méi)建好，調(diào)賬也沒(méi)調(diào)好，現(xiàn)在手頭就只有報(bào)稅的數(shù)據(jù)，我該怎么填資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)？我納悶一般人怎么都和小規(guī)模填A(yù)類的表了，難道是從一般人變成小規(guī)模了？以往都是填資產(chǎn)負(fù)債表利潤(rùn)表啊，現(xiàn)在報(bào)稅都是填A(yù)類

方亮老師 解答

2018-05-26 10:56

1、企業(yè)所得稅查賬征收填寫(xiě)A類報(bào)表，與一般納稅人或者小規(guī)模納稅人無(wú)關(guān)，一般納稅人或者小規(guī)模納稅人指的增值稅納稅人的身份。 
2、財(cái)務(wù)報(bào)表是根據(jù)賬簿記錄填寫(xiě)的，沒(méi)有賬簿記錄填寫(xiě)不了，您應(yīng)該先建賬然后再編制財(cái)務(wù)報(bào)表。