Luck Fairy 追問

2018-05-25 18:01

老師再咨詢一下，請(qǐng)問這里有涉及到廣告和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)嗎？

Luck Fairy 追問

2018-05-25 19:19

還有就是17年的匯算清繳我計(jì)算出來了，有什么辦法還可以少交稅嗎？

鄒老師 解答

2018-05-25 19:50

你好，廣告費(fèi)及業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)是不能計(jì)入研發(fā)費(fèi)用核算的
研發(fā)費(fèi)用是核算與無形資產(chǎn)研發(fā)有關(guān)的各項(xiàng)支出 
符合條件的研發(fā)費(fèi)用是可以享受加計(jì)扣除優(yōu)惠的

Luck Fairy 追問

2018-05-26 09:33

這個(gè)公司沒有做加計(jì)扣除呢

鄒老師 解答

2018-05-26 09:35

你好，如果沒有加計(jì)扣除，正?？鄢菬o法起到少交稅費(fèi)的作用的

Luck Fairy 追問

2018-05-26 09:48

如果有一些費(fèi)用票是可以做到的是嗎

鄒老師 解答

2018-05-26 09:49

你好，費(fèi)用可以起到抵扣企業(yè)所得稅的左右
我上面所說沒有起到少交稅費(fèi)，是相對(duì)于加計(jì)扣除而言，沒有享受加計(jì)扣除優(yōu)惠，就沒有減少納稅

Luck Fairy 追問

2018-05-26 09:56

好的，老師我是想假如說我們企業(yè)所得稅要交40萬的稅，那我如果不想交那么多稅，手里還有17年的一些費(fèi)用票沒做進(jìn)去，有辦法把稅做少一點(diǎn)嗎

鄒老師 解答

2018-05-26 09:57

你好，你可以把這些費(fèi)用計(jì)入17年賬務(wù)處理，就可以減少相應(yīng)金額的企業(yè)所得稅的

Luck Fairy 追問

2018-05-26 10:02

就是反結(jié)賬，把費(fèi)用做進(jìn)去嗎？

鄒老師 解答

2018-05-26 10:03

你好，是的，反結(jié)賬到12月份，把沒有計(jì)入的費(fèi)用補(bǔ)計(jì)入

Luck Fairy 追問

2018-05-26 10:09

那18年的第一季度報(bào)表跟企業(yè)所得稅要重新報(bào)過對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2018-05-26 10:11

你好，是的，報(bào)表數(shù)據(jù)涉及變動(dòng)的都需要做更正的

Luck Fairy 追問

2018-05-26 10:20

老師，我18年第1季度沒有將總分公司合并申報(bào)預(yù)繳企業(yè)所得稅，第2季度怎樣才可以不更正第1季度的，將它直接調(diào)整回來呢？

鄒老師 解答

2018-05-26 10:24

你好，在第二季度直接按正確數(shù)據(jù)填寫申報(bào)就是了