散落在巴黎街角旳櫻花 追問

2018-05-25 14:51

本來這部分稅款的所屬期限是2016年12月份的，但是在11月份預交了，后面出現(xiàn)0.35元差額的時候又給更正申報，所以才這樣的，實際的150988.96的稅額只出現(xiàn)過一次

江老師 解答

2018-05-25 14:52

就是這個分錄處理。

散落在巴黎街角旳櫻花 追問

2018-05-25 15:00

這是后面的附表一

江老師 解答

2018-05-25 15:02

這個是附表一，就是你們的銷售明細表

散落在巴黎街角旳櫻花 追問

2018-05-25 15:14

我要在2017年這樣做賬務處理嗎？

江老師 解答

2018-05-25 15:15

你是什么時候交的錢，就是什么時候進行賬務處理。因為這個需要與銀行存款的余額、發(fā)生額進行核對的

散落在巴黎街角旳櫻花 追問

2018-05-25 15:34

是16年12月份交的錢，但是所屬期是11月份預申報和預繳稅款，當時屬于預繳增值稅，但是實際的發(fā)票是在12月份開的

散落在巴黎街角旳櫻花 追問

2018-05-25 15:35

所以16年的時候沒進行過賬務處理

江老師 解答

2018-05-25 15:38

預交稅款時
借：應交稅費——預交增值稅
貸：銀行存款