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送心意

小菲老師

職稱中級會計師,稅務師

2024-11-12 14:03

同學,你好
借:應交稅費-未交增值稅
貸:銀行存款

上善若水 追問

2024-11-12 14:16

但是 收入的貸方:應交稅費-未交增值稅  這個科目不應該是應交稅費---應交增值稅嗎

小菲老師 解答

2024-11-12 14:17

同學,你好
增值稅要結轉的

上善若水 追問

2024-11-12 14:20

怎么結轉增值稅

小菲老師 解答

2024-11-12 14:22

同學,你好
借:應交稅費—應交增值稅貸:應交稅費—未交增值稅。
實際交納時
借:應交稅費—未交增值稅;貸:銀行存款。

上善若水 追問

2024-11-12 14:32

等于先計提對嗎 如果不交納增值稅  銷售分錄貸方:應交稅費—應交增值稅 對嗎

小菲老師 解答

2024-11-12 14:32

如果不交納增值稅
借:應交稅費—未交增值稅
貸:營業(yè)外支出

上善若水 追問

2024-11-12 14:33

借:應交稅費—應交增值稅 這個就不平了

小菲老師 解答

2024-11-12 14:34

同學,你好
在你做收入的時候
借:應收賬款
貸:主營業(yè)務收入
應交稅費—應交增值稅

上善若水 追問

2024-11-12 14:37

借:應交稅費—應交增值稅貸:應交稅費—未交增值稅。
實際交納時
借:應交稅費—未交增值稅;貸:銀行存款 

這樣做  借:應交稅費—應交增值稅這個科目不平了

小菲老師 解答

2024-11-12 14:39

同學,你好
你收入也要做應交稅費—應交增值稅的

上善若水 追問

2024-11-12 14:39

知道,但是收入 稅額是1個點 交納的增值稅 是定額的,比收入稅額多

小菲老師 解答

2024-11-12 14:45

同學,你好

貸:主營業(yè)務收入 (紅數(shù)字) 
貸:應交稅費應交增值稅

上善若水 追問

2024-11-12 14:48

收入要沖嗎 為什么要沖收入

小菲老師 解答

2024-11-12 14:49

同學,你好
你是小規(guī)模,了解了
你超過正常的增值稅,計入管理費用

上善若水 追問

2024-11-12 14:53

應該怎么入賬呢

小菲老師 解答

2024-11-12 14:53

同學,你好

多交的部分
借:管理費用
貸:應交稅費-未交增值稅
借:應交稅費-未交增值稅
貸:銀行存款

上善若水 追問

2024-11-12 14:55

借:應交稅費—應交增值稅貸:應交稅費—未交增值稅。
實際交納時
借:應交稅費—未交增值稅;貸:銀行存款 

借:管理費用
貸:應交稅費-未交增值稅
借:應交稅費-未交增值稅
貸:銀行存款

做以上兩種分錄是嗎

小菲老師 解答

2024-11-12 14:56

同學,你好
就做這個
借:管理費用
貸:應交稅費-未交增值稅
借:應交稅費-未交增值稅
貸:銀行存款

上善若水 追問

2024-11-12 14:58

是不是多出銷售分錄應交稅費----應交增值稅的 金額在做這個分錄

小菲老師 解答

2024-11-12 14:59

同學,你好

嗯嗯,是的

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入賬成本和入賬價值的區(qū)別有 1、入賬成本就是你計入憑證、賬本的成本,也就是你的會計成本,該用語區(qū)別于“計稅成本”。 就是設備、材料等等的登記為“成本”金額,比如: 設備:設備的買價+增值稅+運費+安裝費等=設備入賬成本 材料:材料=買價,而增值稅作為進項稅,就不作為成本 2、入賬價值包括交易性金融資產(chǎn)入賬價值、存貨的入賬價值、長期股權投資的入賬價值、固定資產(chǎn)的入賬價值、無形資產(chǎn)的入賬價值。資產(chǎn)的原始入賬價值,該用語區(qū)別于“攤余成本”、“凈值”等。 3、一般情況下,成本應以實際發(fā)生額予以確認,如果將要發(fā)生的成本能夠確實可靠地估計并計量的話,也可以在當月按估計值入賬,譬如月末,在發(fā)票未到,貨物已到的情況下,應該暫估相關原材料或物資暫時入帳,待下月初應將此分錄按暫估金額紅字沖回。待發(fā)票到達后按實際發(fā)票列明金額處理
2019-01-08 15:19:21
入賬成本和入賬價值的區(qū)別有哪些? 答:1、入賬成本就是你計入憑證、賬本的成本,也就是你的會計成本,該用語區(qū)別于“計稅成本”。 就是設備、材料等等的登記為“成本”金額,比如: 設備:設備的買價+增值稅+運費+安裝費等=設備入賬成本 材料:材料=買價,而增值稅作為進項稅,就不作為成本 2、入賬價值包括交易性金融資產(chǎn)入賬價值、存貨的入賬價值、長期股權投資的入賬價值、固定資產(chǎn)的入賬價值、無形資產(chǎn)的入賬價值。資產(chǎn)的原始入賬價值,該用語區(qū)別于“攤余成本”、“凈值”等。 3、一般情況下,成本應以實際發(fā)生額予以確認,如果將要發(fā)生的成本能夠確實可靠地估計并計量的話,也可以在當月按估計值入賬,譬如月末,在發(fā)票未到,貨物已到的情況下,應該暫估相關原材料或物資暫時入帳,待下月初應將此分錄按暫估金額紅字沖回。待發(fā)票到達后按實際發(fā)票列明金額處理。
2019-05-12 21:47:05
這個題目是一般納稅人企業(yè),進項稅額是可以抵扣的,不計入入賬成本的。
2019-04-17 17:03:01
盤盈的東西,沒有發(fā)票,入賬價值是不含增值稅的哦
2020-03-17 20:21:55
你好; 你具體業(yè)務是什么? ?
2022-03-30 17:22:32
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