微信用戶 追問(wèn)

2024-11-11 14:15

老師，這樣一張發(fā)票移交表，請(qǐng)問(wèn)稅額、稅率欄只填專票是什么意思？

小智老師 解答

2024-11-11 14:17

在發(fā)票移交表中，“稅額”和“稅率”欄位只填“專票”可能是指這部分信息僅適用于增值稅專用發(fā)票。專用發(fā)票用于記錄稅率和稅額，以便于稅務(wù)申報(bào)和抵扣。其他類型的發(fā)票可能不需要在這些欄位填寫(xiě)詳細(xì)信息。

微信用戶 追問(wèn)

2024-11-11 14:21

老師，那這兩欄怎么填，空著還是填0？

小智老師 解答

2024-11-11 14:25

如果是處理增值稅專用發(fā)票，應(yīng)在“稅率”欄填寫(xiě)適用的稅率，如13%、9%等，而在“稅額”欄填寫(xiě)計(jì)算出的稅額。如果不適用或不需要填寫(xiě)，可以留空，不必填寫(xiě)0。

微信用戶 追問(wèn)

2024-11-11 14:33

老師，那金額欄是填價(jià)稅合計(jì)數(shù)，還是填不含稅金額？

小智老師 解答

2024-11-11 14:35

在發(fā)票移交表的“金額”欄通常應(yīng)填寫(xiě)不含稅金額，這樣有助于清晰地顯示稅額的計(jì)算基礎(chǔ)。不含稅金額和稅額相加，得到的總和即為價(jià)稅合計(jì)數(shù)。

微信用戶 追問(wèn)

2024-11-11 14:36

老師，如果普票的稅額欄不填，金額欄又只能填不含稅金額，那價(jià)稅合計(jì)不就對(duì)不起來(lái)了嗎？

小智老師 解答

2024-11-11 14:38

對(duì)于普通發(fā)票，如果“稅額”欄不填，確實(shí)會(huì)導(dǎo)致價(jià)稅合計(jì)數(shù)計(jì)算不一致。通常在這種情況下，你可以在另一欄明確標(biāo)注價(jià)稅合計(jì)數(shù)，或者在備注欄說(shuō)明總金額，以確保賬務(wù)的準(zhǔn)確性和完整性。

微信用戶 追問(wèn)

2024-11-11 15:04

老師，請(qǐng)問(wèn)工程項(xiàng)目上的成本費(fèi)用發(fā)票是不是都必須要備注工程名稱和地址？

小智老師 解答

2024-11-11 15:08

是的，為了確保成本費(fèi)用的透明性和可追溯性，工程項(xiàng)目上的成本費(fèi)用發(fā)票最好注明工程名稱和地址。這樣有助于在會(huì)計(jì)核算和稅務(wù)審計(jì)時(shí)，清晰匹配項(xiàng)目成本與具體工程。

微信用戶 追問(wèn)

2024-11-11 15:33

老師，有許多老師講除了建筑服務(wù)類的發(fā)票要備注，材料的發(fā)票是不需要備注的，這種說(shuō)法正確嗎？

小智老師 解答

2024-11-11 15:37

這種說(shuō)法有一定的依據(jù)。通常，直接提供建筑服務(wù)的發(fā)票需要詳細(xì)備注工程名稱和地址來(lái)滿足合同和稅務(wù)的要求。而材料供應(yīng)的發(fā)票通常不需要這么詳細(xì)的備注，除非合同或特定的稅務(wù)規(guī)定要求必須這樣做。不過(guò)，最好的做法還是根據(jù)項(xiàng)目要求和管理的實(shí)際需要來(lái)決定是否備注。

微信用戶 追問(wèn)

2024-11-12 09:47

老師，中介公司代掛證人員領(lǐng)的工資，這個(gè)做到哪個(gè)科目呀

小智老師 解答

2024-11-12 09:49

中介公司代掛證人員領(lǐng)的工資通?？梢杂?jì)入“管理費(fèi)用”科目下的“勞務(wù)費(fèi)”或“臨時(shí)人工費(fèi)”子科目。這樣處理有助于反映公司為臨時(shí)或特定服務(wù)支付的人工成本。

微信用戶 追問(wèn)

2024-11-12 09:58

老師，就是不能反應(yīng)物定服務(wù)呀，因?yàn)檫@個(gè)掛靠是不被允許的呢

小智老師 解答

2024-11-12 09:59

如果涉及到不被允許的掛靠行為，這種費(fèi)用的處理應(yīng)更加謹(jǐn)慎。理論上，不應(yīng)在正規(guī)財(cái)務(wù)記錄中直接體現(xiàn)這類支付。正確的做法是遵守相關(guān)法律法規(guī)，確保所有財(cái)務(wù)活動(dòng)和記錄的合法性。如果有疑問(wèn)或特殊情況，應(yīng)咨詢法律專家或相關(guān)部門(mén)。

微信用戶 追問(wèn)

2024-11-12 10:16

老師，我也不想在正規(guī)的記錄中體現(xiàn)，但是這些掛靠人員必須要買社保，也就是說(shuō)必須出現(xiàn)在財(cái)務(wù)記錄中，我的做法是先以代領(lǐng)工資的名義按人頭把費(fèi)用一次性支付給中介公司，然后再按人頭按月分?jǐn)傋龉べY申報(bào)攤銷完，這么是不是賬上要好看些

小智老師 解答

2024-11-12 10:19

這種做法在賬務(wù)處理上看似合理，將費(fèi)用通過(guò)中介公司支付并分?jǐn)?，可以在?cái)務(wù)記錄中體現(xiàn)費(fèi)用的實(shí)際發(fā)生。然而，從合規(guī)性角度考慮，任何與不被允許的掛靠相關(guān)的財(cái)務(wù)操作都存在風(fēng)險(xiǎn)。建議確保所有操作符合法律法規(guī)，避免潛在的法律責(zé)任。同時(shí)，保持透明和合規(guī)的財(cái)務(wù)記錄是非常重要的。

微信用戶 追問(wèn)

2024-11-12 10:22

老師，像我這種情況有沒(méi)有更好的處理辦法呢？我是職場(chǎng)小白，沒(méi)什么經(jīng)驗(yàn)

小智老師 解答

2024-11-12 10:25

在處理這類情況時(shí)，最重要的是確保所有操作的合法性和合規(guī)性。建議采取以下措施：

1. 與合法的人力資源或勞務(wù)派遣公司合作，確保所有人員的雇傭和薪酬支付都符合法律規(guī)定。
2. 確保所有的費(fèi)用支付和社保購(gòu)買都通過(guò)正規(guī)渠道，并在會(huì)計(jì)記錄中準(zhǔn)確反映。
3. 定期咨詢法律和財(cái)務(wù)專家，確保公司的操作不會(huì)觸犯相關(guān)法律法規(guī)。

通過(guò)這些措施，可以在確保合法合規(guī)的同時(shí)，有效管理財(cái)務(wù)和人力資源。