陽光總在風雨后 追問

2018-05-24 17:56

是，去年5月份已經(jīng)調(diào)了，調(diào)完以后，導致管理費用-辦公費變成負數(shù)了，企業(yè)所得稅申報表的期間費用明細表中的  這一欄能填負數(shù)嗎老師？

江老師 解答

2018-05-24 18:00

將數(shù)據(jù)不填負數(shù)處理就行了，將其他科目的數(shù)據(jù)勻一點到辦公費里面，管理費用的總金額不變

陽光總在風雨后 追問

2018-05-24 18:12

其他的就是職工薪酬了，職工薪酬能調(diào)嗎老師？

江老師 解答

2018-05-24 18:14

不要調(diào)職工薪酬，就沒有其他的管理費用明細了嗎？

陽光總在風雨后 追問

2018-05-24 18:16

其他的沒有了，我們企業(yè)沒怎么經(jīng)營，去年還有個5660的網(wǎng)絡推廣費我放銷售費用里邊了，這個能動嗎老師？

江老師 解答

2018-05-24 18:16

這個不能動。那就只有填負數(shù)反映這個數(shù)據(jù)了

陽光總在風雨后 追問

2018-05-24 18:19

那就是負的600，這樣會被稅務查嗎老師？我去年匯算清繳時應該把成本從管理費里邊調(diào)出去嗎老師？有人說調(diào)表不調(diào)帳，跟這個有關系嗎

江老師 解答

2018-05-24 18:21

這個只有查賬時解釋處理了。因為實在是不好調(diào)了，將這個數(shù)據(jù)掩蓋過去了

陽光總在風雨后 追問

2018-05-24 18:23

能按調(diào)出去成本之前的數(shù)據(jù)填嗎老師？我去年應該把成本從管理費調(diào)出去嗎？這個跟調(diào)表不調(diào)帳有關系嗎老師？

江老師 解答

2018-05-24 18:25

這個你賬務上調(diào)賬了，就按賬務調(diào)賬后的數(shù)據(jù)進行申報企業(yè)所得稅處理。

陽光總在風雨后 追問

2018-05-24 18:27

我當時調(diào)帳是不是不對啊老師？調(diào)表不調(diào)帳是不是應該就報報表時按調(diào)出成本的數(shù)據(jù)報，賬還是按原來的啊？

江老師 解答

2018-05-24 18:28

調(diào)賬是對的。只是不知為什么管理費用調(diào)成了負數(shù)

陽光總在風雨后 追問

2018-05-24 18:31

因為沒怎么用這個公司開展業(yè)務，除了工資的話就200多塊錢的管理費了，去年那個成本700多，就成負數(shù)了，有其他辦法嗎老師？

江老師 解答

2018-05-24 19:17

如果當年計入的管理費用——辦公費，沖銷后辦公費也是零，不會是負數(shù)的

陽光總在風雨后 追問

2018-05-24 19:42

老師您的意思是去年5月份沖的是前年的管理費用-辦公費，跟去年的管理費用沒關系是嗎？那現(xiàn)在做匯算清繳就不我用從去年的管理費用-辦公費里減出來啦？如果從去年的數(shù)里減出來就是負數(shù)了

江老師 解答

2018-05-24 19:44

是的，肯定是沖的前年的，因為如果是去年計入管理費用——辦公費，再沖銷管理費用——辦公費，就不會出現(xiàn)負數(shù)一說

陽光總在風雨后 追問

2018-05-24 19:50

對，我以為前年的成放管理費用了前年的賬改不了就應該從去年管理費用里邊減出來，那我現(xiàn)在的話就算去年實際的管理費用就行了是嗎老師？然后年度財務報表的管理費用也按去年實際的填？可是我去年第二季度的財務報表的管理費用減去了調(diào)的那筆成本，這可以嗎老師

江老師 解答

2018-05-24 19:54

管理費用還是與你的2017年12月的財務報表數(shù)據(jù)保持一致，再在調(diào)增調(diào)減明細表里面進行調(diào)整處理

陽光總在風雨后 追問

2018-05-24 20:06

如果跟17年12月份的財務報表一直的話，就是還得調(diào)17年管理費用明細項，但是管理費用下邊除了工資就這一個辦公費了，能找些沒日期的發(fā)票做筆調(diào)整分錄嗎老師？

江老師 解答

2018-05-24 20:13

這個企業(yè)所得稅年報時根據(jù)2017年12月的財務報表填列的。

陽光總在風雨后 追問

2018-05-24 20:15

除了職工薪酬就這這一個明細了，那現(xiàn)在就只能填負數(shù)了嗎老師

江老師 解答

2018-05-24 20:16

那就是只能填負數(shù)處理了