DL 追問(wèn)

2018-05-24 12:04

是這么個(gè)情況，17年有預(yù)交了所得稅，年度是虧損了，匯算清繳我想做點(diǎn)利潤(rùn)剛好抵這個(gè)所得稅額。不然留稅要退稅是要查賬的

艾秋娟 解答

2018-05-24 12:06

那你17年度季報(bào)時(shí)為什么所得稅呢，季報(bào)也可以彌補(bǔ)虧損就不用交稅了，現(xiàn)在你改不了，只能在系統(tǒng)中顯示你超繳，會(huì)退稅和留抵

DL 追問(wèn)

2018-05-24 12:08

我的情況有點(diǎn)復(fù)雜，之所以有交稅是因?yàn)?.2季度稅局是給我做核定征收的，3.4季度又查賬征收了

艾秋娟 解答

2018-05-24 12:13

哦，之前核定征收是現(xiàn)在是查賬征收，是不可以彌補(bǔ)之前的虧損的，所以你可以交稅抵這個(gè)稅款

DL 追問(wèn)

2018-05-24 12:14

不是啊，13年是查賬的，所以現(xiàn)在彌補(bǔ)虧損的金額就是13年結(jié)轉(zhuǎn)下來(lái)的，

艾秋娟 解答

2018-05-24 12:25

不是以前是不是查賬，只要之后變成核定，然后再改查賬，之前的虧損都不可以彌補(bǔ)，或者你可問(wèn)問(wèn)你的稅務(wù)局所得稅處，他們的回答就是這樣的

DL 追問(wèn)

2018-05-24 12:28

那怎么我以前年度的還彌補(bǔ)下來(lái)了啊

艾秋娟 解答

2018-05-24 12:37

系統(tǒng)錯(cuò)誤，我有一戶也是這個(gè)情況，彌補(bǔ)肯定是不對(duì)的，你需要到稅務(wù)局更改，或者就這樣，等稅務(wù)局查賬時(shí)再補(bǔ)交，但是會(huì)產(chǎn)生滯納金

DL 追問(wèn)

2018-05-24 12:40

就是不想查賬，所以才想把多交的稅做平了啊

艾秋娟 解答

2018-05-24 12:43

不是因?yàn)檫@個(gè)原因稅務(wù)局就查賬，稅務(wù)局每年都對(duì)企業(yè)所得稅做稅審的，你就是把這個(gè)做平了，也會(huì)查賬的

DL 追問(wèn)

2018-05-24 12:49

那也只是抽查啊

艾秋娟 解答

2018-05-24 12:53

是，今年不查，不代表以后不查，而且稽查局也會(huì)查，稽查局一查會(huì)查3年的賬，企業(yè)廢業(yè)時(shí)也會(huì)賬，所以你就按正確的報(bào)，按正確的交，該退則退，該補(bǔ)則補(bǔ)，到了這時(shí)候你想交或者想補(bǔ)，你是打算改賬嗎，賬表要一致的，你報(bào)的是什么，你賬就得是什么

DL 追問(wèn)

2018-05-24 12:56

我可以費(fèi)用調(diào)整啊，把以前年度虧損的數(shù)據(jù)做到納稅調(diào)整里？

艾秋娟 解答

2018-05-24 12:59

哦，那也可以，你是你的系統(tǒng)是錯(cuò)誤的，你得到稅務(wù)局大廳更改之后，才可以不彌補(bǔ)，才可以做利潤(rùn)抵之前交的稅

DL 追問(wèn)

2018-05-24 13:06

但是我本年的費(fèi)用沒(méi)這么多啊，這個(gè)公司本來(lái)就不打算營(yíng)業(yè)了的，所得留底的所得稅是用不掉的。最好就是這樣拿來(lái)沖了

艾秋娟 解答

2018-05-24 13:08

費(fèi)用沒(méi)有那么多，就不好辦了，或者可以收集一些沒(méi)有名頭和日期的餐費(fèi)票子，改一下賬入里面，再調(diào)增利潤(rùn)

DL 追問(wèn)

2018-05-24 13:15

我們是小型微利企業(yè)，所得稅還可以減免15的，如果減免之后，我要調(diào)整的所得稅額又更高了。這個(gè)減免表我能不能不要報(bào)啊

艾秋娟 解答

2018-05-24 13:21

不報(bào)，就是你不享受減免15%是不是，應(yīng)該可以的