心里的顏色 追問

2024-10-31 10:11

老師，我們是小規(guī)模企業(yè)，我們給客戶開出去的發(fā)票，3%的稅金我放在利潤(rùn)表里面那個(gè)科目里面？

家權(quán)老師 解答

2024-10-31 10:12

那個(gè)免交的增值稅就是計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入科目

心里的顏色 追問

2024-10-31 10:12

我們繳納的房產(chǎn)稅和土地稅放在利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表那個(gè)科目里面？

家權(quán)老師 解答

2024-10-31 10:14

那個(gè)都是體現(xiàn)在
借：稅金及附加，
貸：應(yīng)交稅費(fèi)

心里的顏色 追問

2024-10-31 10:18

老師，我們沒有免交增值稅，按照3%交的，金額92266.02我放在利潤(rùn)表收入里面，稅金2767.98放在利潤(rùn)表那個(gè)科目？

家權(quán)老師 解答

2024-10-31 10:22

那個(gè)不會(huì)在利潤(rùn)表體現(xiàn)的，都交了

心里的顏色 追問

2024-10-31 10:23

稅金2767.98元，再資產(chǎn)負(fù)債表中需要填寫嗎？

家權(quán)老師 解答

2024-10-31 10:25

都交了，平賬了，不會(huì)體現(xiàn)的

心里的顏色 追問

2024-10-31 10:26

這個(gè)是我們開出去的發(fā)票。老師

家權(quán)老師 解答

2024-10-31 10:27

你先做賬，報(bào)表是自動(dòng)生成的，有余額才會(huì)在資產(chǎn)負(fù)債表體現(xiàn)

心里的顏色 追問

2024-10-31 10:27

這個(gè)稅金2767.98元，我要等1月份季報(bào)的時(shí)候再交稅金。那等季報(bào)的時(shí)候財(cái)務(wù)報(bào)表不需要體現(xiàn)嗎？

家權(quán)老師 解答

2024-10-31 10:28

沒有交的增值稅就體現(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)的科目

心里的顏色 追問

2024-10-31 10:29

那房產(chǎn)稅和土地稅也是季度申報(bào)繳納的稅金，為什么能體現(xiàn)再財(cái)務(wù)報(bào)表里面？

心里的顏色 追問

2024-10-31 10:30

老師，我們沒有系統(tǒng)，都是手工賬。

家權(quán)老師 解答

2024-10-31 10:31

一樣的，沒有交的稅都體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)，房產(chǎn)稅和土地稅同時(shí)體現(xiàn)在利潤(rùn)表的稅金及附加

心里的顏色 追問

2024-10-31 10:36

老師，企業(yè)所得稅怎么計(jì)算？

家權(quán)老師 解答

2024-10-31 10:39

本季度應(yīng)交所得稅=(利潤(rùn)總額本年累計(jì)-以前年度虧損)*稅率-本年預(yù)交所得稅

心里的顏色 追問

2024-10-31 10:47

稅率是多少？老師

家權(quán)老師 解答

2024-10-31 10:49

小微企業(yè)那個(gè)稅率是5%

心里的顏色 追問

2024-10-31 10:50

老師，10月份開出去的發(fā)票，再2025.1月份季度申報(bào)的時(shí)候，客戶已經(jīng)把款打給我們。還需要再資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)收賬款里面填寫嗎？

家權(quán)老師 解答

2024-10-31 10:51

直接做銀行存款就是了